Staat van baten en lasten (periode 1 januari 2015 tot en met 30 juni 2015)
| Bedragen x € 1.000 | (1) | (2) | (3)=(2)-(1) | (4) |
|---|---|---|---|---|
| Omschrijving | Vastgestelde begroting 2015 | Realisatie 1-1-2015 t/m 30-6-2015 | Verschil realisatie en vastgestelde begroting 2015 | Realisatie 2014 |
| Baten | ||||
| Omzet moederdepartement | 51.021 | 5.954 | – 45.067 | 55.762 |
| Omzet overige departementen | 1.133 | 1.133 | 6.421 | |
| Omzet derden | 5.700 | 809 | – 4.891 | 12.753 |
| Rentebaten | 1 | 1 | 70 | |
| Vrijval voorzieningen | 12.000 | 6.268 | – 5.732 | 16.591 |
| Bijzondere baten | 0 | 0 | 0 | |
| Totaal baten | 68.721 | 14.165 | – 54.556 | 91.597 |
| Lasten | ||||
| Apparaatskosten | 68.721 | 12.384 | – 56.337 | 83.226 |
| – Personele kosten | 48.392 | 8.257 | – 40.135 | 60.059 |
| Waarvan eigen personeel | 48.392 | 6.621 | – 41.771 | 56.983 |
| Waarvan externe inhuur | 1.488 | 1.488 | 3.004 | |
| Waarvan overige personele kosten | 148 | 148 | 72 | |
| – Materiële kosten | 20.329 | 4.127 | – 16.202 | 23.167 |
| Waarvan apparaat ICT | 50 | 0 | – 50 | 4 |
| Waarvan bijdrage aan SSO's | 13.726 | 838 | – 12.888 | 7.095 |
| Waarvan overige materiële kosten | 3.289 | 3.289 | 16.068 | |
| Rentelasten | 0 | 0 | 44 | |
| Afschrijvingskosten | 1.545 | 1.545 | 2.042 | |
| – Immaterieel | 25 | 25 | 254 | |
| – Materieel | 1.520 | 1.520 | 1.788 | |
| Overige lasten | 2.343 | 2.343 | 10.946 | |
| – Dotaties voorzieningen | 2.273 | 2.273 | 10.900 | |
| – Bijzondere lasten | 70 | 70 | 46 | |
| Totaal lasten | 68.721 | 16.272 | – 52.449 | 96.258 |
| Saldo van baten en lasten | 0 | – 2.107 | – 2.107 | – 4.661 |
In de agentschapsbegroting 2015 was nog geen rekening gehouden met de decentralisatie van het natuurbeleid en de opsplitsing van DLG in een rijksdeel en een provinciaal deel. Er is dan ook begroot alsof DLG heel 2015 nog operationeel zou zijn, waarbij tot eind 2015 de lasten van de reorganisatie en transitie in de DLG-administratie konden worden verwerkt.
Nadien is besloten het agentschap DLG op 1 juli 2015 op te heffen en een jaarrekening op te stellen over het eerste halfjaar van 2015. Dit betekent dat de lasten van de reorganisatie en transitie voor het tweede halfjaar niet meer bij het agentschap zijn verantwoord, maar rechtstreeks in de verantwoording van het Ministerie van EZ zijn verwerkt.
In de staat van baten en lasten zijn de effecten zichtbaar van het staken van de operationele activiteiten van DLG op 1 maart 2015 en de administratieve afsluiting op 30 juni 2015.
Het feit dat de begroting een jaar betreft en de realisatie een halfjaar, maakt het verschil tussen beide slecht vergelijkbaar. Overigens bedraagt het eigen vermogen van DLG op 30 juni 2015 nog € 8,0 mln, ondanks het verlies van € 2,1 mln over het eerste halfjaar. Dit is teruggeboekt naar de eigenaar.
Balans op 30 juni 2015
| Bedragen x € 1.000 | 30-6-2015 | 31-12-2014 |
|---|---|---|
| Activa | ||
| Immateriële vaste activa | 0 | 25 |
| Materiële vaste activa | 0 | 1.520 |
| – Grond en gebouwen | 0 | 1.326 |
| – Installaties en inventarissen | 0 | 193 |
| – Overige materiële vaste activa | 0 | 1 |
| Debiteuren | 2.185 | 8.825 |
| Nog te ontvangen | 3.997 | 4.476 |
| Liquide middelen | 16.326 | 47.537 |
| Totaal activa | 22.508 | 62.383 |
| Passiva | ||
| Eigen vermogen | 7.967 | 33.075 |
| – Exploitatiereserve | 10.074 | 22.735 |
| – Bestemmingsreserve | 0 | 15.000 |
| – Onverdeeld resultaat | – 2.107 | – 4.660 |
| Voorzieningen | 0 | 10.097 |
| Leningen bij het Ministerie van Financiën | 0 | 0 |
| Crediteuren | 0 | 695 |
| Nog te betalen | 14.541 | 18.516 |
| Totaal passiva | 22.508 | 62.383 |
Debiteuren
In de post Debiteuren bedraagt de vordering op EZ € 0,4 mln, de vordering op overige ministeries € 0,2 mln en de vordering op derden € 1,6 mln.
Nog te ontvangen
In de post Nog te ontvangen bedraagt de vordering op EZ € 3,8 mln, de vordering op overige ministeries € 0,1 mln en de vordering op derden € 0,1 mln.
Nog te betalen
In de post Nog te betalen bedraagt de schuld aan EZ € 5,4 mln, de schuld aan derden € 8,7 mln en de schuld aan personeel € 0,4 mln.
Ontwikkeling eigen vermogen
| Bedragen x € 1.000 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Eigen vermogen op 1 januari | 3.045 | 3.503 | 19.059 | 37.735 |
| 2 | Onverdeeld resultaat | 458 | 556 | 476 | – 4.661 |
| 3 | Directe mutaties in het Eigen vermogen: | ||||
| 3a. uitkering aan moederdepartement | – 23.000 | ||||
| 3b. bijdrage door moederdepartement ter versterking EV | 15.000 | 18.200 | |||
| 3c. overige mutaties | |||||
| Eigen vermogen op 31 december | 3.503 | 19.059 | 37.735 | ||
| Eigen vermogen op 30 juni | 10.074 |
Voorzieningen
| Bedragen x € 1.000 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Boekwaarde 1/1/2015 | Dotaties | Onttrekkingen | Vrijval | Boekwaarde 30/6/2015 | |
| Aansprakelijkheid | 113 | 0 | 5 | 108 | 0 |
| Huurcontracten | 1.478 | 0 | 0 | 1.478 | 0 |
| Reorganisatie 2014 | 8.506 | 2.273 | 6.097 | 4.682 | 0 |
| Totaal | 10.097 | 2.273 | 6.102 | 6.268 | 0 |
Kasstroomoverzicht (periode 1 januari 2015 tot en met 30 juni 2015)
| Bedragen x € 1.000 | (1) | (2) | (3)=(2)-(1) | |
|---|---|---|---|---|
| Omschrijving | Vastgestelde begroting | Realisatie 1-1-2015 tot en met 30-6-2015 | Verschil realisatie en vastgestelde begroting | |
| 1. | Rekening-courant RHB 1 januari 2015 | 41.487 | 47.537 | 6.050 |
| Totaal ontvangsten operationele kasstroom (+) | ||||
| Totaal uitgaven operationele kasstroom (-/-) | ||||
| 2. | Totaal operationele kasstroom | 0 | – 8.211 | – 8.211 |
| Totaal investeringen (-/-) | 0 | |||
| Totaal boekwaarde desinvesteringen (+) | 0 | |||
| 3. | Totaal investeringskasstroom | 0 | 0 | 0 |
| Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-) | – 23.000 | – 23.000 | ||
| Eenmalige storting door moederdepartement (+) | 0 | 0 | ||
| Aflossingen op leningen (-/-) | 0 | 0 | ||
| Beroep op leenfaciliteit (+) | 0 | 0 | ||
| 4. | Totaal financieringskasstroom | 0 | – 23.000 | – 23.000 |
| 5. | Rekening-courant RHB 31 december 2015 (=1+2+3+4) | 41.487 | 16.326 | – 25.161 |
Algemene grondslagen
De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de rekening-courant met het Ministerie van Financiën (Rijkshoofdboekhouding). Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest zijn opgenomen onder de operationele kasstroom.
Eenmalige storting/onttrekking door moederdepartement
Op verzoek van het Ministerie van EZ heeft DLG een bedrag van € 23,0 mln ten gunste van het ministerie geboekt. Het bedrag dient ter dekking van de doorlopende verplichtingen in het kader van de opheffing van DLG en de hierover met het Ministerie van Financiën gemaakte afspraken.
Aflossingen op leningen
Eind 2014 had DLG al zijn leningen afgelost.
Overzicht doelmatigheidsindicatoren per 31 december 2015
| Omschrijving | Realisatie 2012 | Realisatie 2013 | Realisatie 2014 | Realisatie 2015 | Begroting 2015 |
|---|---|---|---|---|---|
| Tarieven | |||||
| Tarieven/uur | € 109,40 | € 110,31 | € 110,30 | € 102,65 | € 108,50 |
| Index in reële termen t.o.v. 2014 (2014= 100) | 101 | 100 | 100 | 93 | 99,4 |
| Fte | |||||
| Fte-totaal (excl. externe inhuur) | 1.042 | 963 | 763 | 700 | |
| Personeelskosten per fte | € 68.600 | € 71.628 | € 69.000 | ||
| Verhoudingen direct/indirect (excl. externe inhuur) | 76/24 | ||||
| Saldo van baten en lasten | |||||
| Saldo van baten en lasten (% van totale baten) | 0,5% | – 5,1% | – 14.9% | – 21,2% | |
| Kwaliteit | |||||
| Klanttevredenheid | 7,0 | – | – | – | – |