Omschrijving | Ontwerpbegroting 2023 (1) | Mutaties via NvW, ISB, moties en amendementen (2) | Vastgestelde begroting 2023 (3)=(1)+(2) | Mutaties 1e suppletoire begroting (4) | Stand 1e suppletoire begroting (5)=(3)+(4) | Mutatie 2024 | Mutatie 2025 | Mutatie 2026 | Mutatie 2027 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Verplichtingen | 374.166 | 0 | 374.166 | 13.280 | 387.446 | 22.009 | 19.381 | 6.783 | 4.173 |
Uitgaven | 374.166 | 0 | 374.166 | 13.280 | 387.446 | 22.009 | 19.381 | 6.783 | 4.173 |
Personele uitgaven | 233.874 | 0 | 233.874 | 10.363 | 244.237 | 18.804 | 21.557 | 20.222 | 18.571 |
Eigen personeel | 223.080 | 0 | 223.080 | 8.330 | 231.410 | 17.672 | 20.411 | 19.101 | 17.450 |
Inhuur externen | 10.293 | 0 | 10.293 | 1.475 | 11.768 | 574 | 588 | 563 | 563 |
Overig personeel | 501 | 0 | 501 | 558 | 1.059 | 558 | 558 | 558 | 558 |
Materiële uitgaven | 140.292 | 0 | 140.292 | 2.917 | 143.209 | 3.205 | ‒ 2.176 | ‒ 13.439 | ‒ 14.398 |
ICT | 16.265 | 0 | 16.265 | 3.808 | 20.073 | 505 | ‒ 203 | ‒ 473 | ‒ 473 |
Bijdrage aan SSO's | 54.328 | 0 | 54.328 | ‒ 11.916 | 42.412 | ‒ 11.913 | ‒ 11.671 | ‒ 18.907 | ‒ 18.858 |
Overig materieel | 69.699 | 0 | 69.699 | 11.025 | 80.724 | 14.613 | 9.698 | 5.941 | 4.933 |
Ontvangsten | 54.572 | 0 | 54.572 | 3.575 | 58.147 | 2.134 | 1.601 | 1.601 | 1.601 |
Apparaatontvangsten | 54.572 | 0 | 54.572 | 3.575 | 58.147 | 2.134 | 1.601 | 1.601 | 1.601 |
Toelichting
Verplichtingen en uitgaven
Personele uitgaven
De mutatie op personele uitgaven en verplichtingen van circa € 10,4 mln. wordt in 2023 veroorzaakt door meerdere begrotingsmutaties binnen artikel 8 Apparaat. Ten eerste een brede technische herschikking binnen de Directie Bedrijfsvoering. Deze herschikking heeft als gevolg een overzetting van circa € 4 mln. structureel van het materiële uitgavenbudget naar het personele uitgavenbudget. Tevens nemen de uitgaven binnen de Rijksacademie voor Financiën, Economie en Bedrijfsvoering met circa € 1 mln. structureel toe als gevolg van een uitgebreider opleidingsaanbod. Hier staan hogere ontvangsten tegenover (eveneens € 1 mln.).
Verder wordt binnen het geheel van artikel 8 Apparaat € 1 mln. vrijgemaakt voor de Banenafspraak om extra banen voor personen met een arbeidsbeperking te creëren (vanaf 2024 € 2 mln. structureel) en wordt er tot en met het jaar 2026 jaarlijks circa € 2 mln. beschikbaar gesteld voor de uitvoering van het Herstel- en Veerkrachtplan. Tevens wordt er tot en met het jaar 2025 vanuit artikel 10 Nog onverdeeld jaarlijks circa € 1 mln. beschikbaar gesteld voor recruitment, om voor nu en in de toekomst goede mensen te werven en te behouden.
Tot slot wordt er geld beschikbaar gesteld voor het inrichten van de nieuwe Directie Digitalisering en Informatisering (€ 8,3 mln. in 2024 en circa € 12 mln. vanaf 2025 structureel). Dit wordt gedekt door bijdrages van alle DG's binnen het ministerie van Financiën en artikel 10 Nog onverdeeld.
Materiële uitgaven
De mutatie van circa ‒ € 13 mln. in 2026 (circa ‒ € 14 mln. in 2027) bestaat voornamelijk uit een bijdrage aan het rijksbrede beeld van € 10 mln. structureel vanaf 2026. Daarnaast vindt er binnen de Directie Bedrijfsvoering een brede technische herschikking plaats met als gevolg een overzetting van circa € 4 mln. structureel van het materiële uitgavenbudget naar het personele uitgavenbudget. Verder wordt er tot en met 2026 circa 1 € mln. aan uitgavenbudget beschikbaar gesteld voor de ADR controlewerkzaamheden bijhorende de implementatie van het herstel-en veerkracht plan.
Ontvangsten
De ontvangsten van artikel 8 apparaat nemen in 2023 met € 3,6 mln. toe (circa € 1,6 mln. structureel). Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere opbrengsten van € 2,1 mln. bij de Rijksacademie voor Financiën, Economie en Bedrijfsvoering (€ 1 mln. structureel). Deze hogere opbrengsten zijn een gevolg van een uitgebreider opleidingsaanbod. Tevens zijn de opbrengsten met € 1 mln. verhoogd naar aanleiding van detacheringen van eigen personeel.