A. Apparaatsuitgaven kerndepartement/Tabel Budgettaire gevolgen
Dit artikel bevat de personele en materiële uitgaven en ontvangsten van het ministerie van Financiën, inclusief de Auditdienst Rijk (ADR) en Domeinen Roerende Zaken (DRZ),88 met uitzondering van de Belastingdienst, Douane en Toeslagen (zie artikel 1, 9 en 13). Het omvat de uitgaven voor ambtelijk personeel, de inhuur van externen en materieel (waaronder huisvesting, ICT en bijdragen aan gecentraliseerde diensten) voor het kerndepartement.
Realisatie | Realisatie | Vastgestelde begroting | Verschil | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2021 | 2021 | |
Verplichtingen | 218.809 | 233.545 | 266.444 | 288.112 | 305.845 | 283.512 | 22.333 |
Uitgaven | 218.518 | 234.326 | 254.814 | 282.489 | 300.138 | 283.512 | 16.626 |
Personeel Kerndepartement | 155.195 | 162.798 | 176.463 | 198.737 | 207.921 | 195.659 | 12.262 |
Eigen personeel | 146.100 | 150.495 | 162.910 | 183.358 | 190.958 | 187.433 | 3.525 |
Inhuur externen | 8.769 | 11.433 | 12.989 | 14.559 | 16.191 | 7.703 | 8.488 |
Overig personeel | 327 | 870 | 564 | 820 | 771 | 523 | 248 |
Materieel Kerndepartement | 63.322 | 71.528 | 78.351 | 83.751 | 92.217 | 87.853 | 4.364 |
ICT | 6.239 | 10.188 | 9.891 | 13.300 | 15.795 | 13.951 | 1.844 |
Bijdrage aan SSO's | 34.147 | 37.559 | 42.956 | 43.150 | 42.279 | 43.146 | ‒ 867 |
Overig materieel | 22.935 | 23.782 | 25.504 | 27.301 | 34.143 | 30.756 | 3.387 |
Ontvangsten | 50.916 | 45.567 | 53.560 | 55.143 | 62.402 | 51.837 | 10.565 |
Verplichtingen
Het verplichtingenbudget is met € 22,3 mln. overschreden. Dit hangt voor circa € 16,6 mln. samen met hogere uitgaven (zie hiervoor de toelichting onder uitgaven). Verder zijn de verplichtingen hoger door met name de nieuw afgesloten contracten voor categoriemanagement vakliteratuur en logistiek en het contract met Bureau Schadeafwikkeling B.v. die namens de Staat de schadeafhandeling van personenvoertuigen van het Rijkswagenpark verzorgt.
Uitgaven
Personeel Kerndepartement
De personele uitgaven zijn met € 12,3 mln. overschreden. De grootste oorzaken zijn:
– De loonkosten voor het Kerndepartement zijn hoger vanwege een stijging van de cao-lonen, de eenmalige uitkering inzake de nieuwe cao en de extra uitgaven als gevolg van de eenmalige thuiswerkvergoeding 2021 (circa € 3,3 mln.).
– Als gevolg van de ontvlechting van de Belastingdienst, Douane en Toeslagen is extra capaciteit nodig bij diverse stafdirecties binnen het Kerndepartement (circa € 3,7 mln.).
– Er zijn extra uitgaven gedaan voor de tijdelijke programmadirectie Informatiehuishouding en tijdelijke inrichting van een Wob-pool (Wet openbaarheid van bestuur) om Wob-verzoeken sneller en beter af te kunnen handelen. Deze bedragen tezamen circa € 3,3 mln.
– De overige extra uitgaven hebben met name betrekking op het Debt Management Office (DMO) expertisecentrum van het Agentschap, het Europese Investeringsbank (EIB)-fonds, technische assistentie voor het kiesgroepprogramma en uitbreiding van de formatie van directie Financieringen (€ 2,1 mln.). Tot slot investeert de Rijksacademie in nieuwe opleidingen en ICT-ontwikkelingen (€ 1 mln.).
Ontvangsten
De ontvangsten zijn circa € 10,6 mln. hoger dan begroot. Dit komt met name door de verkoop van een partij munten (DRZ), hogere opbrengsten uit de consignaties en door uitleen van eigen personeel.
B. Totaaloverzicht apparaatsuitgaven ministerie van Financiën
Onderstaande tabel geeft de totale apparaatsuitgaven voor Financiën weer. Dit betreft de gerealiseerde apparaatsuitgaven voor het kerndepartement, de Belastingdienst, de Douane, Toeslagen en de zbo’s/RWT’s. Voor de AFM, DNB en de Waarderingskamer wordt de volledige overheidsbijdrage gebruikt voor hun apparaat.
Realisatie | Vastgestelde begroting | Verschil | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2021 | 2021 | |
Totaal apparaatsuitgaven Ministerie van Financiën | 3.155.797 | 3.211.376 | 3.165.530 | 3.439.010 | 3.569.687 | 3.494.180 | 75.507 |
Totaal departement | 3.142.543 | 3.199.656 | 3.153.146 | 3.427.253 | 3.556.790 | 3.481.591 | 75.199 |
Kerndepartement | 218.518 | 234.326 | 254.814 | 282.489 | 300.138 | 283.512 | 16.626 |
Belastingdienst | 2.924.025 | 2.965.330 | 2.531.436 | 2.740.198 | 2.639.201 | 2.642.216 | ‒ 3.015 |
Douane | n.v.t. | n.v.t. | 366.896 | 404.567 | 426.376 | 437.863 | ‒ 11.487 |
Toeslagen | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | 191.075 | 118.000 | 73.075 |
Totaal apparaatskosten ZBO’s en RWT’s | 13.254 | 11.720 | 12.384 | 11.757 | 12.897 | 12.589 | 308 |
Waarderingskamer | 1.574 | 1.887 | 2.011 | 2.017 | 2.349 | 1.987 | 362 |
AFM | 339 | 361 | 450 | 624 | 580 | 705 | ‒ 125 |
DNB | 3.341 | 4.472 | 5.153 | 968 | 2141 | 2.010 | 131 |
FEC | 0 | 0 | 0 | 3.084 | 3.728 | 2.887 | 841 |
NLFI | 8.000 | 5.000 | 4.770 | 5.065 | 4.100 | 5.000 | ‒ 900 |
In onderstaande tabel worden de gerealiseerde apparaatsuitgaven kerndepartement per directoraat-generaal (DG) van het kerndepartement uitgesplitst.
2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | |
Totaal kerndepartement | 218.518 | 234.326 | 254.814 | 282.489 | 300.138 |
22.834 | 23.401 | 24.337 | 26.403 | 26.767 | |
21.797 | 22.081 | 24.296 | 28.435 | 29.486 | |
159.341 | 173.205 | 189.245 | 206.923 | 223.298 | |
14.546 | 15.639 | 16.936 | 20.727 | 20.585 |
Bron: financiële administratie kerndepartement.