Het NFI draagt bij aan het artikelonderdeel 33.2 «Het bestrijden van criminaliteit door een effectief en doelmatig instrumentarium van opsporing en vervolging» door middel van het leveren van kwalitatief hoogstaand forensisch onderzoek aan de partners in de strafrechtketen. De drie kernproducten daarbij zijn het uitvoeren van onderzoek op overwegend technisch, medisch-biologisch en natuurwetenschappelijk terrein, het doen van onderzoek naar nieuwe methoden en technieken en het overdragen van kennis op het gebied van forensisch en wetenschappelijk onderzoek.

Baten

Omzet moederdepartement

In onderstaande tabel wordt een PxQ-onderbouwing gegeven van de omzet moederdepartement voor het jaar 2015. Hierbij zijn de gemiddelde tarieven van 2014 gebruikt. Bij gelijkblijvende tarieven geeft onderstaande tabel een indicatie van de beschikbare uren. De capaciteitsplanning van het NFI en de daaruit volgende Service Level Agreement (SLA) voor 2015, met de afnemers van het NFI; politie en OM, wordt in de zomer en het najaar van 2014 ingevuld. De DNA-databank wordt apart afgerekend en is gelijkgehouden aan 2014.

Omzet derden

Omzet derden is opgebouwd uit diverse inkomsten. Een deel daarvan heeft betrekking op (met name ad hoc) onderzoeken die tegen betaling wordt verricht voor verschillende overheden binnen en buiten de justitiële keten.

Rentebaten

De rentebaten betreffen de rente van deposito’s bij het Ministerie van Financiën.

Bijzondere baten

De bijzondere baten betreffen voornamelijk incidentele meevallers op projecten.

Lasten

Personele kosten

De aflopende personele kosten worden verklaard door onder andere de efficiencytaakstellingen uit het regeerakkoord. Omdat in eerdere jaren een voorziening voor Flexibel pensioen en uittreden (FPU) en een voorziening voor wachtgeld is gevormd, zijn er geen kosten opgenomen voor postactief personeel.

Materiële kosten

Het totaal aan materiële kosten betreft een samenstel van diverse kostenposten zoals reis- en verblijfkosten, bureaukosten, documentatiekosten etc.

Rentelasten

De rentelasten vloeien voort uit de leningen die nodig zijn voor de aanschaf van de materiële vaste activa.

Afschrijvingskosten

De afschrijvingskosten zijn bepaald volgens een consistente gedragslijn met dezelfde afschrijvingstermijnen als voorgaande jaren. Het NFI hanteert een grens van € 2.000 bij het activeren van investeringen.

Laboratoriumkosten

Het totaal aan laboratoriumkosten betreft het samenstel van onderhoudskosten laboratoriumapparatuur, aanschaf van zaken die op het lab worden verbruikt (b.v. chemicaliën, gassen), aanschaf van werkkleding etc.

Operationele kasstroom

De operationele kasstroom bestaat uit het geraamde saldo van baten en lasten, gecorrigeerd voor afschrijvingen en mutaties in de voorziening en het werkkapitaal.

Investeringskasstroom

De investeringsstroom bestaat grotendeels uit vervangingsinvesteringen als gevolg van volledig afgeschreven activa (met name laboratoriumapparatuur).

In 2014 wijkt de gepresenteerde omzet af van de declarabele uren vermenigvuldigd met het gemiddelde tarief. Dit komt doordat de omzet moederdepartement gewijzigd is na berekening van de tarieven.