Inleiding
De Werkmaatschappij is een baten-lastenagentschap onder het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties en per 1 januari 2008 officieel ingesteld. Per 1 januari 2013 bestaat deze organisatie uit een Houdster, stafafdeling Financiën & Control en 12 bedrijfseenheden.
De bedrijfseenheden van De Werkmaatschappij leveren een breed scala aan producten en diensten op het terrein van de bedrijfsvoering aan onderdelen van de rijksoverheid. Of het nu gaat om arbeidsmarktcommunicatie of bedrijfsmaatschappelijk werk, om grafische dienstverlening of het bieden van coaching, om arbeidsjuridische ondersteuning of post- en koeriersdiensten.
Ontwikkelingen
De aanleiding voor De Werkmaatschappij om een 1e suppletoire begroting in te dienen is de uittreding van 1 bedrijfseenheid en de overgang van 1 onderdeel van een bedrijfseenheid naar het moederdepartement per 1 januari 2013. De bedrijfseenheid Digitale Werkplek Rijk is uitgetreden en overgegaan naar de baten-lastenagentschap SSC-ICT Den Haag. Daarnaast is het onderdeel Benchmarken Benchlearning Rijk van de bedrijfseenheid Benchmarken Benchlearning Rijk/Gateway overgegaan naar het moederdepartement.
Exploitatie
| Exploitatieoverzicht Bedragen x € 1.000 | |||
|---|---|---|---|
| (1) | (2) | (3)=(1)–(2) | |
| Omschrijving | Oorspronkelijk vastgestelde begroting | Mutaties (+ of –) 1e suppletoire begroting | Totaal geraamd |
| Baten | |||
| Omzet moederdepartement | 40.911 | – 5.638 | 35.273 |
| Omzet overige departementen | 76.350 | – 13.804 | 62.546 |
| Omzet derden | 5.800 | – 224 | 5.576 |
| Rentebaten | 0 | 0 | 0 |
| Vrijval voorzieningen | 0 | 0 | 0 |
| Bijzondere baten | 0 | 0 | 0 |
| Totaal baten | 123.061 | – 19.666 | 103.395 |
| Lasten | |||
| Apparaatskosten | 120.139 | – 17.912 | 102.227 |
| – personele kosten | 74.413 | – 3.781 | 70.632 |
| – wv eigen personeel | 68.702 | – 3.015 | 65.687 |
| – wv externe inhuur | 5.711 | 0 | 5.711 |
| – materiële kosten | 45.726 | – 14.131 | 31.595 |
| – wv apparaat ICT | 11.473 | – 3.533 | 7.940 |
| – wv bijdrage SSO's | 8.380 | – 198 | 8.182 |
| Rentelasten | 0 | 0 | 0 |
| Afschrijvingskosten | 2.618 | – 1.750 | 868 |
| – materieel | 2.121 | – 1.750 | 371 |
| – wv apparaat ICT | 1.750 | – 1.750 | 0 |
| – immaterieel | 497 | 0 | 497 |
| Overige lasten | 40 | 0 | 40 |
| – dotaties voorzieningen | 40 | 0 | 40 |
| – bijzondere lasten | 0 | 0 | 0 |
| Totaal lasten | 122.797 | – 19.662 | 103.135 |
| Saldo van baten en lasten | 264 | – 4 | 260 |
Toelichting op de mutatie
De wijziging op de ontwerpbegroting 2013 van De Werkmaatschappij wordt veroorzaakt door de uittreding van de bedrijfseenheid Digitale Werkplek Rijk en het onderdeel Benchmarken Benchlearning Rijk per 1-1-2013. Uitgangspunt voor de begroting van de baten en lasten van DWM is een kostendekkende exploitatie.
Kasstroomoverzicht
| Kasstroomoverzicht Bedragen x € 1.000 | ||||
|---|---|---|---|---|
| (1) | (2) | (3)=(2)–(1) | ||
| Oorspronkelijk vastgestelde begroting (1) | Mutaties (+ of –) 1e suppletoire begroting | Stand 1e suppletoire begroting | ||
| 1. | Rekening-courant RHB 1 januari 2013 | 20.240 | 0 | 20.240 |
| 2. | Totaal operationele kasstroom | 2.882 | – 1.754 | 1.128 |
| Totaal investeringen (-/-) | – 1.000 | 0 | – 1.000 | |
| Totaal boekwaarde desinvesteringen (+) | 0 | 0 | 0 | |
| 3. | Totaal investeringskasstroom | – 1.000 | 0 | – 1.000 |
| Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-) | 0 | 0 | 0 | |
| Eenmalige storting door het moederdepartement (+) | 0 | 0 | 0 | |
| Aflossingen op leningen (-/-) | – 2.547 | 952 | – 1.595 | |
| Beroep op leenfaciliteit (+) | 1.000 | 0 | 1.000 | |
| 4. | Totaal financieringskasstroom | – 1.547 | 952 | – 595 |
| 5. | Rekening-courant RHB 31 december 2013 (=1+2+3+4) | 20.575 | – 802 | 19.773 |
De operationele kasstroom wijzigt door de uittredingen. In 2012 heeft De Werkmaatschappij geen beroep gedaan op de leenfaciliteit waardoor de aflossing 2013 wijzigt. Door de uittreding van de bedrijfseenheid Digitale Werkplek Rijk wordt in 2013 een uitstaande lening vervroegd afgelost.
Doelmatigheid
De Werkmaatschappij levert vele producten en diensten. Hierdoor is gekozen voor een tweetal overall indicatoren voor de integrale kostprijzen en de verkooptarieven. Beide zijn door indexcijfers weergegeven (2011 = 100).
| Omschrijving Generiek Deel | begroting | stand 1e suppletoire begroting |
|---|---|---|
| 2013 | 2013 | |
| Kostprijzen per product (groep) (indexcijfer) | 97,5 | 97,5 |
| Tarieven/uur (indexcijfer) | 97,5 | 97,5 |
| Omzet per FTE | 151.366 | 133.413 |
| FTE-totaal (excl. externe inhuur) | 813 | 775 |
| Saldo van baten en lasten (%) | 0,2% | 0,2% |
| Kwaliteitsindicator 1 – KTO | 7,1 | 7,1 |
| Kwaliteitsindicator 2 – MTO | 7,5 | 7,5 |
De set van doelmatigheidsindicatoren is alleen aangepast voor de totale omzet per FTE en het FTE totaal. Dit wordt veroorzaakt door de uittredingen.