Het NFI draagt bij aan het artikelonderdeel 33.3 opsporing en vervolging door middel van het leveren van kwalitatief hoogstaand forensisch onderzoek ten behoeve van de partners in de strafrechtketen. De drie kernproducten daarbij zijn het uitvoeren van onderzoek op overwegend technisch, medisch-biologisch en natuurwetenschappelijk terrein, het doen van onderzoek naar nieuwe methoden en technieken en het overdragen van kennis op het gebied van forensisch en wetenschappelijk onderzoek.

Baten

Omzet moederdepartement

In de omzet van het moederdepartement zijn de nu bekende taakstellingen uit het Regeerakkoord Rutte/Asscher verwerkt: de taakstelling Rijksdienst (oplopend tot 8,9% in 2018) en de besparing in het kader van «doelmatiger strafrechtsketen». De voorbereiding van de realisatie van de met name uit het Regeerakkoord voortvloeiende taakstellingen is door het NFI ter hand genomen. Daarbij wordt een onderscheid gemaakt tussen 2014 en 2015–2018. Over de concretisering van de taakstelling 2014 wordt, in het kader van de opstelling van de Service Level Agreement 2014, in de eerste helft van 2013 gesproken met de afnemers van het NFI, politie en OM. Over de invulling van de taakstelling voor zowel 2014 als de jaren na 2014 worden, ook na overleg met politie en OM, in de tweede helft van 2013 richtinggevende keuzes gemaakt.

Omzet derden

Omzet derden is opgebouwd uit diverse inkomsten. Een deel daarvan heeft betrekking op (met name ad hoc) onderzoeken die tegen betaling wordt verricht voor verschillende overheden buiten de justitiële keten.

Rentebaten

De rentebaten betreffen de rente van deposito’s bij het Ministerie van Financiën. Het rentepercentage voor termijndeposito’s (1 tot en met 12 maanden) is circa 0,55% (gebaseerd op rentepercentage 2012).

LASTEN

Personele kosten

De personele kosten zullen de komende jaren als gevolg van de bezuinigingen fors moeten dalen.

Omdat in eerdere jaren een voorziening voor FPU en een voorziening voor wachtgeld is gevormd, zijn er geen kosten voor postactief personeel opgenomen in 2013 tot en met 2017. Op 1 januari 2013 bedroeg de voorziening voor FPU € 0,04 mln. en de voorziening voor wachtgeld € 0,12 mln.; totaal € 0,16 mln.

Rentelasten

De rentelasten vloeien voort uit de leningen die nodig zijn voor de aanschaf van de materiële vaste activa. Voor 2013 wordt voor de nieuwe leningen uitgegaan van een gemiddeld rentepercentage van circa 0,95% (gebaseerd op gemiddeld rentepercentage voor nieuwe leningen aangegaan in 2012).

Afschrijvingskosten

De afschrijvingskosten zijn bepaald volgens een consistente gedragslijn met dezelfde afschrijvingstermijnen als voorgaande jaren. Het NFI hanteert een grens van € 2.000 bij het activeren van investeringen.

Toelichting

Operationele kasstroom

De operationele kasstroom bestaat uit het geraamde saldo van baten en lasten, gecorrigeerd voor afschrijvingen en mutaties in de voorziening en het werkkapitaal.

Investeringskasstroom

De investeringskasstroom bestaat in 2014 grotendeels uit vervangingsinvesteringen en zijn ter vervanging van volledig afgeschreven activa.

Doelmatigheid