Conform de Rijksbegrotingsvoorschriften worden hieronder de exploitatie- en kasstroomoverzichten opgenomen van agentschappen waarbij sprake is van cumulatieve mutaties (in totaal) groter dan 5 procent van de oorspronkelijk vastgestelde begroting of cumulatieve mutaties (in totaal) groter dan € 20 miljoen ten opzichte van de oorspronkelijk vastgestelde begroting.
Rijkswaterstaat
| Omschrijving | (1) Vastgestelde begroting | (2) Mutaties 1e suppletoire begroting | (3)=(1)+(2) Totaal geraamd |
|---|---|---|---|
| Baten | |||
| Omzet moederdepartement | 2.238.924 | 2.364 | 2.241.288 |
| Omzet nog uit te voeren werkzaamheden | 0 | 164.603 | 164.603 |
| Omzet overige departementen | 31.251 | 24.213 | 55.464 |
| Omzet derden | 184.657 | 27.401 | 212.058 |
| Rentebaten | 0 | 0 | 0 |
| Vrijval voorzieningen | 0 | 0 | 0 |
| Bijzondere baten | 3.000 | 0 | 3.000 |
| Totaal baten | 2.457.832 | 218.581 | 2.676.413 |
| Lasten | |||
| Apparaatskosten | 1.060.001 | 37.467 | 1.097.468 |
| – Personele kosten | 818.108 | 37.467 | 855.575 |
| – Waarvan eigen personeel | 752.691 | 38.967 | 791.658 |
| – Waarvan inhuur externen | 63.917 | 0 | 63.917 |
| – Waarvan overige personele kosten | 1.500 | – 1.500 | 0 |
| – Materiele kosten | 241.893 | 0 | 241.893 |
| – Waarvan apparaat ICT | 30.000 | 0 | 30.000 |
| – Waarvan bijdrage aan SSO's | 56.000 | 0 | 56.000 |
| – Waarvan overige materiele kosten | 155.893 | 0 | 155.893 |
| Onderhoud | 1.342.978 | 192.396 | 1.535.374 |
| Rentelasten | 5.878 | – 5.075 | 803 |
| Afschrijvingskosten | 39.975 | – 15.207 | 24.768 |
| – Materieel | 38.500 | – 14.435 | 24.065 |
| – Waarvan apparaat ICT | 6.000 | – 1.432 | 4.568 |
| – Waarvan overige materiele afschrijvingskosten | 32.500 | – 13.003 | 19.497 |
| – Immaterieel | 1.475 | – 772 | 703 |
| Overige lasten | 0 | 0 | 0 |
| – Dotaties voorzieningen | 0 | 0 | 0 |
| – Bijzondere lasten | 0 | 0 | 0 |
| Totaal lasten | 2.448.832 | 209.581 | 2.658.413 |
| Saldo van baten en lasten gewone bedrijfsuitoefening | 9.000 | 9.000 | 18.000 |
| Agentschapsdeel Vpb-lasten | 0 | 9.000 | 9.000 |
| Saldo van baten en lasten | 9.000 | 0 | 9.000 |
| Dotatie aan reserve Rijksrederij | 9.000 | 0 | 9.000 |
| Te verdelen resultaat | 0 | 0 | 0 |
Toelichting
Baten
Omzet moederdepartement
De hogere omzet moederdepartement wordt met name veroorzaakt door de toekenning van middelen voor de eerste tranche van de korte termijn fileaanpak (€ 37,1 mln., waarvan € 14,4 mln. in 2019) en een bijdrage vanuit de klimaatenveloppe tranche 2019 voor de opdracht Circulaire Economie: Recycling en hergebruik van asfalt, beton en staal in de infrastructurele sector (€ 5,0 mln. in 2019). Tegenover deze verhogingen staat een aantal verlagingen van de omzet moederdepartement. De voornaamste verlaging betreft de meevaller op het programma Meer Kwaliteit Leefomgeving, welke is overgeheveld naar de investeringsruimte van het Hoofdwegennet (€ 27,8 mln. waarvan € 17,6 mln. in 2019).
Omzet nog uit te voeren werkzaamheden
Een deel van de kosten Beheer en Onderhoud wordt dit jaar gefinancierd vanuit de balanspost Nog Uit Te Voeren Werkzaamheden (NUTW). Dit betekent dat de balanspost NUTW dit jaar naar verwachting zal afnemen met € 164,6 mln. van € 524,2 mln. ultimo 2018 naar € 359,6 mln. ultimo 2019.
Omzet overige departementen
De hogere omzet overige departementen wordt met name veroorzaakt door de apparaats- en programmakosten die RWS bij het Ministerie van BZK en het Ministerie van EZK in rekening brengt voor de werkzaamheden in het kader van Beleidsondersteuning en Advisering en de Omgevingswet.
Omzet derden
De hogere omzet derden wordt met name veroorzaakt door de opbrengsten in het kader van Werken voor en met Partners, de opbrengsten uit schaderijden en schadevaren ter dekking van de kosten van reparatiewerkzaamheden en de opbrengsten vanuit de Nationale Bewegwijzeringsdienst (NBD) en de Nationale Databank Wegverkeersgegevens (NDW).
Lasten
Personele kosten
De hogere personele kosten zijn met name het gevolg van de CAO loonstijging per 1 juli 2018 van 3% en het aantrekken van capaciteit voor de toegenomen productieopgave van RWS, waaronder de korte termijn fileaanpak, en voor het Werken voor en met Partners.
Onderhoud
De hogere verwachte uitgaven voor Beheer en Onderhoud worden met name veroorzaakt doordat een deel van de werkzaamheden die in eerdere jaren waren gepland dit jaar in uitvoering wordt genomen. Deze werkzaamheden worden gefinancierd vanuit de balanspost Nog Uit Te Voeren Werkzaamheden (NUTW). Dit betekent dat de balanspost NUTW dit jaar naar verwachting zal afnemen met € 164,6 mln. van € 524,2 mln. ultimo 2018 naar € 359,6 mln. ultimo 2019. Bij de begroting 2020 zal in bijlage 4 Instandhouding nader op de balanspost NUTW worden ingegaan.
Rentelasten
De rentelasten zijn naar beneden bijgesteld omdat de rentepercentages in de afgelopen jaren sterk zijn gedaald. Daarnaast zijn de investeringen zowel in het lopende jaar als de afgelopen jaren lager dan van tevoren gepland.
Afschrijvingskosten
De afschrijvingskosten zijn naar beneden bijgesteld omdat zowel de investeringen in het lopende jaar als de afgelopen jaren lager zijn dan van tevoren gepland.
Agentschapsdeel Vpb-lasten
Het Agentschap RWS verzorgt activiteiten die tot het departement IenW horen en voor anderen. Voor een aantal activiteiten is RWS belastingplichtig voor de Vennootschapsbelasting (Vpb). Het bedrag van € 9 mln. is gebaseerd op de voorlopige aanslag Vpb-aangifte 2018.
| (1) Vastgestelde begroting | (2) Mutaties 1e suppletoire begroting | (3)=(1)+(2) Stand 1e suppletoire begroting | ||
|---|---|---|---|---|
| 1. | Rekening courant RHB 1 januari 2019 | 303.413 | 468.825 | 772.238 |
| Totaal ontvangsten operationele kasstroom (+) | 2.457.832 | 53.978 | 2.511.810 | |
| Totaal uitgaven operationele kasstroom (–/–) | – 2.408.857 | – 233.788 | – 2.642.645 | |
| 2 | Totaal operationele kasstroom | 48.975 | – 179.810 | – 130.835 |
| Totaal investeringen (–/–) | – 108.110 | 82.663 | – 25.447 | |
| Totaal boekwaarde desinvesteringen (+) | 0 | |||
| 3. | Totaal investeringskasstroom | – 108.110 | 82.663 | – 25.447 |
| Eenmalige uitkering aan moederdepartement (–/–) | – 1.043 | – 1.043 | ||
| Eenmalige storting door het moederdepartement (+) | 8.600 | 8.600 | ||
| Aflossingen op leningen (–/–) | – 19.686 | 1.415 | – 18.271 | |
| Beroep op leenfaciliteit (+) | 71.381 | – 46.781 | 24.600 | |
| 4. | Totaal financieringskasstroom | 60.295 | – 46.409 | 13.886 |
| 5. | Rekening courant RHB 31 december 2019 (=1+2+3+4) | 304.573 | 325.269 | 629.842 |
| (noot: maximale roodstand 0,5 miljoen euro) | ||||
Toelichting
Rekening courant RHB 1 januari 2019
Dit is de mutatie naar de werkelijke stand per 1-1-2019. Voor een uitgebreide toelichting zie het jaarverslag 2018.
Operationele kasstroom
De ontvangsten binnen de operationele kasstroom zijn gestegen als gevolg van de verhoogde omzet moederdepartement, omzet overige departementen en omzet derden. De uitgaven binnen de operationele kasstroom zijn, naast de verhoogde omzet, met name gestegen doordat een deel van de werkzaamheden die in eerdere jaren waren gepland dit jaar in uitvoering wordt genomen. Dit sluit aan bij de verwachte afname van de balanspost NUTW.
Investeringskasstroom
De investeringen zijn met name naar beneden bijgesteld als gevolg van het besluit van RWS om in het vlootvervangingsprogramma van de Rijksrederij een pas op de plaats te maken en zeker te stellen dat de schepen bij oplevering voldoen aan de gestelde eisen.
Financieringskasstroom
De eenmalige uitkering aan het moederdepartement betreft het uitkeren van het surplus van het Eigen Vermogen aan de eigenaar, op basis van de Regeling agentschappen. Het beroep op de leenfaciliteit is naar beneden bijgesteld als gevolg van de lagere investeringen.
Inspectie Leefomgeving en Transport
| Omschrijving | (1) Vastgestelde begroting | (2) Mutaties (+of–) 1e suppletoire begroting | (3 = 1+2) Totaal geraamd |
|---|---|---|---|
| Baten | |||
| Omzet moederdepartement | 120.548 | 10.000 | 130.548 |
| Omzet overige departementen | 875 | 0 | 875 |
| Omzet derden | 24.156 | 0 | 24.156 |
| Rentebaten | 50 | 0 | 50 |
| Bijzondere baten | 0 | 0 | 0 |
| Totaal baten | 145.629 | 0 | 155.629 |
| Lasten | |||
| Apparaatskosten | 144.861 | 10.000 | 154.861 |
| – Personele kosten | 108.413 | 10.000 | 118.413 |
| Waarvan eigen personeel | 103.753 | 10.000 | 113.753 |
| Waarvan externe inhuur | 4.460 | 0 | 4.460 |
| Waarvan overige personele kosten | 200 | 0 | 200 |
| – Materiele kosten | 36.448 | 0 | 36.448 |
| Waarvan apparaat ICT | 200 | 0 | 200 |
| Waarvan bijdrage aan SSO's | 17.290 | 0 | 17.290 |
| Waarvan overige materiele kosten | 18.958 | 0 | 18.958 |
| Rentelasten | 0 | 0 | 0 |
| Afschrijvingskosten | 668 | 0 | 668 |
| – Materieel | 668 | 0 | 668 |
| Waarvan apparaat ICT | 0 | 0 | 0 |
| Waarvan overig materiele afschrijvingskosten | 668 | 0 | 668 |
| Overige lasten | 0 | 0 | 0 |
| – Dotatie voorziening | 100 | 0 | 100 |
| – Bijzonder lasten | 100 | 0 | 100 |
| Totaal lasten | 145.629 | 0 | 155.629 |
| Saldo van Baten en Lasten | 0 | 0 | 0 |
Toelichting
Baten
Omzet Moederdepartement
Via de IenW-begroting worden middelen toegevoegd (€ 10 miljoen) voor de Inspectie voor Leefomgeving en Transport (ILT) om urgente knelpunten aan te pakken en invulling te geven aan de risicogerichte aanpak.
Lasten
Personele kosten
De stijging in de personele kosten zijn het gevolg van de toevoeging van extra middelen van het moederdepartement en worden ingezet om urgente knelpunten aan te pakken en invulling te geven aan de risicogerichte aanpak.
| Omschrijving | 1 Vastgestelde begroting | 2 Mutaties (+of–) 1e suppletoire begroting | 3 = (1) + (2) Totaal geraamd | |
|---|---|---|---|---|
| 1. | Rekening courant RHB 1 januari 2019 | 20.083 | 14.683 | 34.721 |
| Totaal ontvangsten operationele kas | 145.629 | 10.000 | 155.629 | |
| Totaal uitgaven operationele kas | – 148.861 | – 6.000 | – 154.861 | |
| 2. | Totaal operationele kasstroom | – 3.232 | 4.000 | 768 |
| Totaal investeringen | – 200 | 0 | – 200 | |
| Totaal boekwaarde desinvesteringen | 0 | 0 | 0 | |
| 3. | Totaal investeringskasstroom | – 200 | 0 | – 200 |
| Eenmalige uitkering aan moederdepartement | 0 | 0 | 0 | |
| Eenmalige Storting moederdepartement | 0 | 0 | 0 | |
| Aflossingen op leningen | 0 | 0 | 0 | |
| Beroep op leenfaciliteit | 0 | 0 | 0 | |
| 4. | Totaal financieringskasstroom | 0 | 0 | 0 |
| 5. | Rekening courant RHB 31 december 2019 | 16.651 | 18.638 | 35.289 |
Toelichting
Rekening courant RHB 1 januari 2019
Dit is de mutatie om de rekening courant aan te sluiten op de werkelijke stand per 1-1-2019.
Operationele kasstroom
Dit betreft een technische correctie zodat het kasstroomoverzicht weer aansluit op de staat van baten en lasten.
Koninklijk Nederlands Meteorologisch Instituut
| Omschrijving | (1) Vastgestelde begroting | (2) Mutaties 1e suppletoire begroting | (3 = 1+2) Totaal geraamd |
|---|---|---|---|
| Baten | |||
| Omzet moederdepartement | 55.303 | 400 | 55.703 |
| Omzet overige departementen | 2.930 | 2.930 | |
| Omzet derden | 24.809 | 24.809 | |
| Rentebaten | |||
| Vrijval voorzieningen | |||
| Bijzondere baten | |||
| Totaal baten | 83.042 | 400 | 83.442 |
| Lasten | |||
| Apparaatskosten | 46.521 | 400 | 46.921 |
| – Personele kosten | 32.141 | 150 | 32.291 |
| Waarvan eigen personeel | 31.345 | 150 | 31.495 |
| Waarvan externe inhuur | 744 | 744 | |
| Waarvan overige personele kosten | 52 | ||
| – Materiële kosten | 25.828 | 250 | 26.078 |
| Waarvan apparaat ICT | 11.546 | 11.546 | |
| Waarvan bijdrage aan SSO’s | 4.075 | 4.075 | |
| Waarvan overige materiele kosten | 10.207 | 250 | 10.457 |
| Rentelasten | |||
| Afschrijvingskosten | 3.438 | 3.438 | |
| – Materieel | 3.038 | 3.038 | |
| Waarvan apparaat ICT | |||
| – Immaterieel | 400 | 400 | |
| Overige lasten | – | ||
| – Aardobservatie | 21.635 | 21.635 | |
| – Dotatie voorziening | – | ||
| – Bijzondere lasten | – | ||
| Totaal lasten | 83.042 | 400 | 83.442 |
| Saldo van baten en lasten |
Toelichting
Baten
Omzet Moederdepartement
De omzet moederdepartement stijgt door een aanvullende opdracht vanuit het departement (Directoraat-generaal Water en Bodem) in het kader van het project «Verbeterde Voorspelling» (€ 0,4 miljoen).
Lasten
Personele kosten
Voor het uitvoeren van de aanvullende opdracht in het kader van het project «Verbeterde Voorspelling» nemen de personele kosten toe met € 0,4 miljoen. Hiervan heeft € 0,15 miljoen betrekking op het beschikbaar stellen van de benodigde capaciteit (circa 1 Fte; zie «waarvan eigen personeel»), is € 0,2 miljoen benodigd voor uitbesteding en € 0,05 miljoen voor diverse overige materiële kosten (zie «waarvan overige materiële kosten»).
| Omschrijving | (1) Vastgestelde begroting | (2) Mutaties 1e suppletoire begroting | (3 = 1+2) Totaal geraamd | |
|---|---|---|---|---|
| 1. | Rekening-courant RHB 1 januari 2019 | 2.830 | 10.282 | 13.112 |
| Totaal ontvangsten operationele kasstroom (+) | 3.438 | 3.438 | ||
| Totaal uitgaven operationele kasstroom (–/–) | – 1.973 | – 5.434 | – 7.407 | |
| 2. | Totaal operationele kasstroom | 1.465 | – 5.434 | – 3.969 |
| Totaal investeringen (–/–) | – 2.373 | – 3.237 | – 5.610 | |
| Totaal boekwaarde desinvesteringen (+) | ||||
| 3. | Totaal investeringskasstroom | – 2.373 | – 3.237 | – 5.610 |
| Eenmalige uitkering aan moederdepartement (–/–) | ||||
| Eenmalige storting door het moederdepartement (+) | 300 | 300 | ||
| Aflossingen op leningen (–/–) | – 2.029 | 340 | – 1.689 | |
| Beroep op leenfaciliteit (+) | 2.373 | 3.237 | 5.610 | |
| 4. | Totaal financieringskasstroom | 644 | 3.577 | 4.221 |
| 5. | Rekening-courant RHB 31 december 2019 (=1+2+3+4) | 2.566 | 5.188 | 7.754 |
Toelichting
Rekening-courant RHB 1 januari 2019
Als gevolg van de jaarafsluiting is de stand aangepast conform de jaarrekening 2018. De toename wordt voornamelijk veroorzaakt door een stijging van de openstaande facturen (€ 4,4 miljoen) en een stijging van de vooruitontvangen bedragen voor (subsidie)projecten (€ 2,9 miljoen).
Operationele kasstroom
De hogere uitgaven worden veroorzaakt door een betaling aan SCC Campus voor de dienstverlening in 2018 (€ 4,6 miljoen) en een aanvullende diensten in het kader van de het project IT-Migratie (€ 0,9) miljoen.
Investeringenkasstroom
De investeringenkasstroom neemt toe vanwege een investering in de modernisering van de waarneemapparatuur.
Financieringskasstroom
De financieringskasstroom neemt toe door een beroep op de leenfaciliteit bij het Ministerie van Financiën om de geplande investeringen voor 2019 uit te kunnen voeren (€ 3,2 miljoen). Daarnaast is de aflossing lager (€ 0,34 miljoen) doordat in 2018 minder beroep op de leenfaciliteit is gedaan dan begroot.