Het CJIB is een uitvoeringsorganisatie van JenV die alleen voor of in opdracht van de overheid werkt, met aangewezen taken binnen de justitieketen voor het ten uitvoerleggen en coördineren van opgelegde financiële straffen, sancties, transacties, strafbeschikkingen, maatregelen en confiscatiebeslissingen.
2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Baten | |||||||
Omzet | 156.853 | 174.744 | 196.879 | 192.481 | 190.910 | 191.417 | 191.528 |
waarvan omzet moederdepartement | 147.682 | 163.505 | 186.419 | 182.021 | 180.450 | 180.957 | 181.068 |
waarvan omzet overige departementen | 2.337 | 2.701 | 3.142 | 3.142 | 3.142 | 3.142 | 3.142 |
waarvan omzet derden | 6.834 | 8.538 | 7.319 | 7.319 | 7.319 | 7.319 | 7.319 |
Rentebaten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Vrijval voorzieningen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Bijzondere baten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal baten | 156.853 | 174.744 | 196.879 | 192.481 | 190.910 | 191.417 | 191.528 |
Lasten | |||||||
Apparaatskosten | 148.792 | 161.866 | 184.881 | 179.923 | 178.059 | 178.455 | 178.566 |
- Personele kosten | 118.294 | 131.852 | 153.392 | 148.435 | 146.492 | 146.875 | 146.973 |
waarvan eigen personeel | 76.102 | 92.650 | 94.938 | 94.936 | 95.050 | 95.163 | 95.298 |
waarvan inhuur externen | 37.487 | 35.858 | 54.906 | 49.952 | 47.894 | 48.165 | 48.128 |
waarvan overige personele kosten | 4.705 | 3.344 | 3.547 | 3.547 | 3.547 | 3.547 | 3.547 |
- Materiële kosten | 30.498 | 30.014 | 31.490 | 31.488 | 31.567 | 31.579 | 31.593 |
waarvan apparaat ICT | 10.145 | 10.200 | 12.100 | 12.100 | 12.100 | 12.100 | 12.100 |
waarvan bijdrage aan SSO's | 8.495 | 8.200 | 9.000 | 9.000 | 9.000 | 9.000 | 9.000 |
waarvan overige materiële kosten | 11.858 | 11.614 | 10.390 | 10.388 | 10.467 | 10.479 | 10.493 |
Gerechtskosten | 5.719 | 7.985 | 8.343 | 8.511 | 8.529 | 8.556 | 8.582 |
Afschrijvingskosten | 4.359 | 4.888 | 3.653 | 4.046 | 4.322 | 4.406 | 4.380 |
- Materieel | 3.809 | 4.888 | 3.653 | 4.046 | 4.322 | 4.406 | 4.380 |
waarvan apparaat ICT | 3.060 | 4.503 | 3.425 | 3.849 | 4.143 | 4.251 | 4.268 |
waarvan overige materiele kosten | 749 | 385 | 228 | 196 | 178 | 155 | 111 |
- Immaterieel | 550 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Rentelasten | 19 | 5 | 2 | 2 | 1 | 1 | 1 |
Overige lasten | 1.844 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
waarvan dotaties voorzieningen | 704 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
waarvan bijzondere lasten | 1.140 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal lasten | 160.733 | 174.744 | 196.879 | 192.481 | 190.910 | 191.417 | 191.528 |
Saldo van baten en lasten gewone bedrijfsuitoefening | ‒ 3.880 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Agentschapsaandeel VPB-lasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Saldo van baten en lasten | ‒ 3.880 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Baten
Omzet moederdepartement
Voor een aantal producten krijgt het CJIB een bijdrage van JenV. Zie onderstaande tabel voor een nadere uitsplitsing voor 2023.
Prijs | Hoeveelheid | Omzet (* € 1.000) | |
|---|---|---|---|
Transacties | € 1.031,25 | 3.899 | € 4.021 |
Vrijheidsstraffen | € 313,78 | 24.785 | € 7.777 |
Taakstraffen | € 240,02 | 39.028 | € 9.368 |
Voorlopige hechtenis | € 441,72 | 14.932 | € 6.596 |
Schadevergoedingsmaatregelen | € 708,14 | 13.658 | € 9.672 |
Ontnemingsmaatregelen | € 5.402,09 | 1.745 | € 9.427 |
Jeugdreclassering | € 755,82 | 5.213 | € 3.940 |
Voorwaardelijke invrijheidsstelling | € 4.721,21 | 1.188 | € 5.609 |
Toezicht | € 455,89 | 14.158 | € 6.455 |
Geldboetes | € 9,00 | 8.766.546 | € 78.899 |
Projectfinanciering | € 18.505 | ||
Overig | € 26.151 | ||
Totaal | € 186.419 |
Omzet overige departementen
Dit betreft de opbrengsten van andere overheidsorganisaties voor de inning van bestuurlijke boetes.
Opdrachtgever | Q | Departement | Bedrag (x€1.000) |
|---|---|---|---|
Inspectie SZW | 1.900 | SZW | 57 |
Agentschap Telecom | 250 | EZK | 7 |
Douane | 500 | FIN | 15 |
Inspectie Leefomgeving en Transport | 6.000 | I&W | 180 |
NVWA | 7.000 | LNV | 209 |
DUO | 360 | OCW | 11 |
IGJ | 450 | VWS | 13 |
Belastingdienst | 200 | FIN | 6 |
Huurcommissie | 6.300 | VROM | 161 |
Diplomaten | 10.000 | BuZa | 331 |
Clustering Rijksincasso | 78.470 | 2.152 | |
Totaal | 111.430 | 3.142 |
Omzet derden
In deze post zijn de baten opgenomen voor de taken die het CJIB uitvoert ten behoeve van het Centraal Administratie Kantoor, de Huurcommissie en Clustering Rijksincasso.
Lasten
Personele kosten
De personeelskosten (eigen personeel) zijn gestegen als gevolg van een uitbreiding van de taken op het gebied van o.a. de wet USB en wet S&B.
Onderstaand een overzicht van het aantal fte's en de loonkosten daarvan. Het CJIB heeft als beleid om een deel van zijn personeel flexibel aan te trekken. Deze kosten zijn onder Externe inhuur opgenomen. Hieronder is ook de inhuur van bijvoorbeeld (automatiserings)deskundigen ten behoeve van projecten opgenomen.
Personele kosten | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Formatie | 1.299 | 1.348 | 1.398 | 1.398 | 1.400 | 1.402 | 1.404 |
- Ambtelijk | 1.052 | 1.201 | 1.251 | 1.251 | 1.253 | 1.255 | 1.257 |
- Niet-ambtelijk | 247 | 147 | 147 | 147 | 147 | 147 | 147 |
-Eigen personeel | |||||||
Kosten | 76.102 | 91.171 | 94.938 | 94.936 | 95.050 | 95.163 | 95.298 |
Aantal fte | 1.052 | 1.201 | 1.251 | 1.251 | 1.253 | 1.255 | 1.257 |
-Externe inhuur | |||||||
Kosten | 37.487 | 37.337 | 54.906 | 49.952 | 47.894 | 48.165 | 48.128 |
-Post-actief personeel | |||||||
Kosten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Aantal fte | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
-Overige P-kosten | 4.705 | 3.345 | 3.547 | 3.547 | 3.547 | 3.547 | 3.547 |
Totale kosten | 118.294 | 131.853 | 153.392 | 148.435 | 146.492 | 146.875 | 146.973 |
Materiële kostenOnder deze post zijn alle reguliere exploitatiekosten van het CJIB opgenomen.
Gerechtskosten
Dit betreft o.a. de kosten voor de inschakeling van gerechtsdeurwaarders in het incassotraject, zowel met betrekking tot de inning van de OM-producten (€ 5,4 mln., waarvan € 2,0 mln. proceskosten) als de inning voor andere opdrachtgevers buiten het domein van JenV (€ 2,9 mln.).
Rentelasten
Dit betreft de te betalen rente als gevolg van het beroep op de leenfaciliteit ten behoeve van investeringen in (im)materiële vaste activa. De gemiddelde rente voor 2023 over de stand van de leningen bedraagt 0,1%.
Afschrijvingskosten
De afschrijvingsreeks is gebaseerd op de actuele omvang van de vaste activa, rekening houdend met de geplande vervangings- en uitbreidingsinvesteringen.
Dotaties aan voorzieningen
Op de balans van het CJIB staat momenteel een reorganisatievoorziening. In het kader van de organisatieverandering per 1-1-2014 is een mobiliteitsplan opgesteld dat een breed pakket aan voorzieningen biedt om de mobiliteit van medewerkers te bevorderen. Voor de financiering hiervan is in 2013 een reorganisatievoorziening getroffen. De omvang van deze voorziening bedraagt op 1-1-2022 € 0,9 mln. Naar verwachting vindt de uitputting van de reorganisatievoorziening voor een bedrag van € 0,1 mln. plaats in 2022 en voor € 0,1 mln. in 2023. Dotaties aan de voorziening zijn niet voorzien.
2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1. | Rekening-courant RHB 1 januari + stand depositorekeningen | 28.393 | 48.303 | 50.380 | 49.558 | 49.157 | 48.874 | 47.927 |
2. | Totaal ontvangsten operationele kasstroom | 163.344 | 174.744 | 196.879 | 192.481 | 190.910 | 191.417 | 191.528 |
Totaal uitgaven operationele kasstroom | ‒ 144.891 | ‒ 169.856 | ‒ 193.226 | ‒ 188.436 | ‒ 186.589 | ‒ 187.012 | ‒ 187.149 | |
Totaal operationele kasstroom | 18.453 | 4.888 | 3.653 | 4.046 | 4.322 | 4.406 | 4.380 | |
3. | Totaal investeringen (-/-) | ‒ 1.997 | ‒ 7.795 | ‒ 2.930 | ‒ 1.970 | ‒ 5.540 | ‒ 4.654 | ‒ 4.560 |
Totaal boekwaarde desinvesteringen (+) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Totaal investeringskasstroom | ‒ 1.997 | ‒ 7.795 | ‒ 2.930 | ‒ 1.970 | ‒ 5.540 | ‒ 4.654 | ‒ 4.560 | |
4. | Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Eenmalige storting door moederdepartement (+) | 4.340 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Aflossing op leningen (-/-) | ‒ 3.606 | ‒ 2.811 | ‒ 4.475 | ‒ 4.446 | ‒ 4.605 | ‒ 5.352 | ‒ 4.423 | |
Beroep op leenfaciliteit (+) | 2.720 | 7.795 | 2.930 | 1.970 | 5.540 | 4.654 | 4.560 | |
Totaal financieringskasstroom | 3.454 | 4.984 | ‒ 1.545 | ‒ 2.476 | 935 | ‒ 698 | 137 | |
5. | Rekening Courant RHB 31 december + stand depositorekeningen (= 1+2+3+4) | 48.303 | 50.380 | 49.558 | 49.157 | 48.874 | 47.927 | 47.884 |
Toelichting op het kasstroomoverzicht
Investeringen | Bedrag | Termijn |
|---|---|---|
- Hardware | 2.090.000 | 3 / 5 jaar |
- Software | 840.000 | 3 / 5 jaar |
Totaal | 2.930.000 |
Doelmatigheid
2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
CJIB-totaal: | |||||||
fte-totaal | 1.052 | 1.040 | 1.251 | 1.251 | 1.253 | 1.255 | 1.257 |
Saldo van baten en lasten in % | ‒ 4 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Geldboetes | |||||||
Aantal | 7.521.798 | 9.423.651 | 8.766.546 | 8.766.806 | 8.908.045 | 8.920.467 | 8.934.408 |
Kostprijs (x €1) | 9,00 | 9,00 | 9,00 | 9,00 | 9,00 | 9,00 | 9,00 |
Omzet (p * q) | 67.696.184 | 84.812.856 | 78.898.911 | 78.901.257 | 80.172.408 | 80.284.201 | 80.409.672 |
% geïnde zaken binnen 1 jaar | 91,3 | 91,3 | 90,8 | 90,8 | 90,8 | 90,8 | 90,8 |
Transacties | |||||||
Aantal | 3.120 | 3.071 | 3.899 | 3.935 | 4.017 | 4.130 | 4.243 |
Kostprijs (x €1) | 1191,61 | 1204,54 | 1031,25 | 982,23 | 953,56 | 932,61 | 906,90 |
Omzet (p * q) | 3.717.821 | 3.698.583 | 4.021.235 | 3.865.533 | 3.830.826 | 3.851.432 | 3.847.709 |
% geïnde zaken binnen 1 jaar | 66,5 | 55,0 | 55,0 | 55,0 | 55,0 | 55,0 | 55,0 |
Vrijheidsstraffen*1 | |||||||
Aantal | 26.560 | 25.165 | 24.785 | 24.217 | 23.961 | 23.990 | 24.112 |
Kostprijs (x €1) | 152,37 | 227,11 | 313,78 | 313,38 | 314,50 | 314,91 | 313,19 |
Omzet (p * q) | 4.046.933 | 5.715.353 | 7.777.141 | 7.588.962 | 7.535.852 | 7.554.815 | 7.551.636 |
Taakstraffen* | |||||||
Aantal | 33.104 | 36.449 | 39.028 | 35.348 | 34.410 | 34.364 | 34.554 |
Kostprijs (x €1) | 164,89 | 151,16 | 240,02 | 254,31 | 258,05 | 258,92 | 257,79 |
Omzet (p * q) | 5.458.531 | 5.509.634 | 9.367.623 | 8.989.399 | 8.879.533 | 8.897.358 | 8.907.711 |
Voorlopige hechtenis | |||||||
Aantal | 14.932 | 15.022 | 15.060 | 15.094 | 15.151 | ||
Kostprijs (x €1) | 441,72 | 430,51 | 427,72 | 428,31 | 426,65 | ||
Omzet (p * q) | 6.595.705 | 6.467.134 | 6.441.421 | 6.464.938 | 6.464.139 | ||
Schadevergoedingsmaatregelen | |||||||
Aantal | 10.629 | 13.009 | 13.658 | 13.762 | 14.067 | 14.401 | 14.759 |
Kostprijs (x €1) | 706,24 | 682,71 | 708,14 | 695,69 | 684,57 | 676,24 | 665,40 |
Omzet (p * q) | 7.506.658 | 8.881.357 | 9.671.929 | 9.574.017 | 9.629.793 | 9.738.763 | 9.820.452 |
% geïnde zaken binnen 10 jaar | 81,5 | 80,0 | 80,0 | 80,0 | 80,0 | 80,0 | 80,0 |
Ontnemingsmaatregelen | |||||||
Aantal | 1.349 | 1.716 | 1.745 | 1.786 | 1.833 | 1.874 | 1.908 |
Kostprijs (x €1) | 5.626,10 | 4.739,98 | 5.402,09 | 5.241,44 | 5.131,27 | 5.059,71 | 4.987,49 |
Omzet (p * q) | 7.589.604 | 8.131.697 | 9.427.319 | 9.361.816 | 9.403.984 | 9.483.318 | 9.517.645 |
% geïnde zaken binnen 10 jaar | 68,0 | 67,0 | 67,0 | 67,0 | 67,0 | 67,0 | 67,0 |
Voorwaardelijke invrijheidstelling | |||||||
Aantal | 977 | 1.111 | 1.188 | 1.183 | 1.184 | 1.184 | 1.184 |
Kostprijs (x €1) | 3.751,93 | 3.343,16 | 4.721,21 | 4.615,15 | 4.583,56 | 4.598,61 | 4.591,54 |
Omzet | 3.665.636 | 3.714.737 | 5.608.846 | 5.458.880 | 5.425.579 | 5.444.157 | 5.435.886 |
Routeren Toezicht | |||||||
Aantal | 13.803 | 13.815 | 14.158 | 15.209 | 15.147 | 15.083 | 15.021 |
Kostprijs (x €1) | 298,16 | 368,12 | 455,89 | 427,63 | 426,48 | 428,65 | 428,93 |
Omzet | 4.115.526 | 5.085.516 | 6.454.627 | 6.503.917 | 6.459.892 | 6.465.415 | 6.442.895 |
Jeugdreclassering | |||||||
Aantal | 7.958 | 4.979 | 5.213 | 5.474 | 5.594 | 5.640 | 5.643 |
Kostprijs (x €1) | 422,85 | 770,51 | 755,82 | 693,61 | 673,50 | 672,06 | 671,09 |
Omzet | 3.365.040 | 3.836.290 | 3.940.352 | 3.796.710 | 3.767.650 | 3.790.425 | 3.786.943 |
Bestuurlijke boetes | |||||||
Aantal | 11.733 | 19.305 | 16.660 | 16.660 | 16.660 | 16.660 | 16.660 |
Tarief (x €1) | 34,06 | 25,48 | 25,48 | 25,48 | 25,48 | 25,48 | 25,48 |
Omzet (p * q) | 399.576 | 491.977 | 424.570 | 424.570 | 424.570 | 424.570 | 424.570 |
Overheidsincasso | |||||||
Omzet | 8.594.652 | 10.748.931 | 10.036.250 | 10.036.250 | 10.036.250 | 10.036.250 | 10.036.250 |
Omzet-diversen/input | |||||||
Omzet | 40.697.000 | 16.497.340 | 44.654.000 | 41.513.000 | 38.902.000 | 38.981.000 | 38.882.000 |
Totaal | 156.853.000 | 157.124.000 | 196.879.000 | 192.481.000 | 190.910.000 | 191.417.000 | 191.528.000 |