Algemeen
Domeinen Roerende Zaken (DRZ) heeft in het boekjaar 2010 een netto-resultaat van € 55 380 geboekt. Het verschil tussen het toegestaan Eigen Vermogen (5% van de gemiddelde omzet van de afgelopen 3 jaar: € 740 974), en het aanwezige Eigen Vermogen (€ 807 103) wordt uitgekeerd aan het moederdepartement. De afroming bedraagt € 66 129.
1. Staat van baten en lasten
(1) | (2) | (3)=(2)- (1) | ||
|---|---|---|---|---|
Omschrijving | Oorspronkelijk vastgestelde begroting | Realisatie 2010 | Verschil realisatie en oorspronkelijk vastgestelde begroting | Realisatie 2009 |
Baten | ||||
Opbrengst moederdepartement | 200 | 552 | 352 | 406 |
Opbrengst overige departementen | 11 109 | 11 872 | 763 | 10 935 |
Opbrengsten derden | 2 885 | 3 342 | 457 | 3 663 |
Rentebaten | 60 | 30 | – 30 | 89 |
Bijzondere baten | 0 | 238 | 238 | 757 |
Totaal baten | 14 254 | 16 034 | 1 780 | 15 850 |
Lasten | ||||
Apparaatskosten | ||||
– Personele kosten | 4 455 | 4 536 | 81 | 4 750 |
– Materiele kosten | 8 947 | 9 584 | 637 | 8 290 |
Rentelasten | 41 | 19 | – 22 | 17 |
Afschrijvingskosten | ||||
– Materieel | 715 | 546 | – 169 | 440 |
– Immaterieel | 89 | 19 | – 70 | 18 |
Overige lasten | ||||
– Dotaties voorzieningen | 0 | 1 252 | 1 252 | – 701 |
– Bijzondere lasten | 0 | 23 | 23 | 4 |
Totaal lasten | 14 247 | 15 979 | 1 732 | 12 818 |
Saldo van baten en lasten | 7 | 55 | 48 | 3 032 |
Toelichting saldo van baten en lasten ten opzichte van ontwerpbegroting 2010
Toelichting baten
Opbrengst moederdepartement (+ € 0,4 mln.)
Met de Belastingdienst is voor 2010 een overeenkomst gesloten voor de verwerking van executoriaal in beslag genomen voertuigen. De waarde van deze overeenkomst bedraagt in 2010 € 0,3 mln. Overige meerinkomsten bestaan uit opslagactiviteiten voor de Belastingdienst (€ 0,1 mln.).
Opbrengsten overige departementen (+ € 0,8 mln.)
• De opbrengst uit het schonen van datadragers dragen in 2010 € 0,3 mln. positief bij aan het resultaat.
• De opbrengst uit vernietigen van het vuurwerk ontvangen in 2009, is eind 2009 doorgeschoven naar 2010, aangezien de vernietiging nog moest plaatsvinden (€ 0,3 mln.). Inmiddels heeft de vernietiging plaatsgevonden.
• Meerinkomsten bestaan verder uit opslagactiviteiten voor de KLPD (€ 0,1 mln.) en diverse ministeries (€ 0,1 mln.).
Opbrengsten derden (+ € 0,5 mln.)
• Meerinkomsten bestaan in 2010 uit metaalopbrengsten (koper uit transformatoren) in verband met de verwerking van materiaal uit hennepkwekerijen (€ 0,2 mln.).
• De ketenpartijen schakelen Domeinen steeds vaker in voor de afhandeling van logistieke handelingen. In 2010 vallen hierdoor de aan transport gerelateerde opbrengsten € 0,2 mln. positiever uit.
• De opgelden over verkopen en in rekening gebrachte boetes dragen € 0,1 mln. meer bij aan de opbrengsten derden.
Buitengewone baten (+ € 0,2 mln.)
• De buitengewone baten betreffen de bijdrage vanuit het sociaal flankerend beleid om verloop en herplaatsing te stimuleren in het kader van de fte-taakstelling.
Toelichting lasten
Materiële kosten (+ € 0,6 mln.)
Mutaties in de materiële lasten betreffen het resultaat van de volgende posten:
• Kosten vernietiging vuurwerk | + 0,3 mln. |
• Minder communicatiekosten | – 0,2 mln. |
• Logistieke kosten ketenpartijen | + 0,3 mln. |
• Schade-uitkeringen | + 0,2 mln. |
De stijging van de materiële lasten voor vuurwerk wordt gecompenseerd door vrijval van voor deze kosten in 2009 gereserveerde dotaties voorzieningen (€ 0,3 mln.). De logistieke kosten ketenpartijen worden gecompenseerd in de opbrengsten derden.
Materiële afschrijvingskosten (– € 0,2 mln.)
In verband met wijziging van de afschrijvingstermijn vallen de afschrijvingen van de verbouwing te Soesterberg lager uit. Samen met de uitgestelde upgrade van SAP (hardware) levert dit een besparing op van € 0,2 mln.
Immateriële afschrijvingskosten (– € 0,1 mln.)
De uitgestelde upgrade van SAP levert een besparing op van € 0,1 mln.
Dotaties voorzieningen (+ € 1,3 mln.)
De volgende mutaties hebben plaatsgevonden in het afgelopen jaar:
• Mutatie voorziening schadeclaims | – € 0,3 mln. |
• Mutatie reorganisatievoorziening | + € 0,2 mln. |
• Mutatie voorziening vuurwerk | + € 0,1 mln. |
• Voorziening afkoop Veldhoven | + € 1,3 mln. |
Een voorziening ter hoogte van € 0,4 mln. is getroffen voor in 2010 ontvangen vuurwerk waarvan de vernietiging in 2011 zal plaatsvinden. De in 2009 voorziene kosten voor vernietiging van vuurwerk in 2010 vallen vrij voor een bedrag van € 0,3 mln.
In verband met de in 2010 gerealiseerde sluiting van regio Veldhoven zijn de huurkosten voor 2011 voorzien.
2. Balans per 31 december 2010
Omschrijving | Balans per 31-12-2010 | Balans per 31-12-2009 |
|---|---|---|
Activa | ||
Immateriële activa | 212 | 39 |
Materiële activa | ||
– grond en gebouwen | 829 | 822 |
– installaties en inventaris | 602 | 831 |
– overige materiële vaste activa | 775 | 797 |
Voorraden | 0 | 0 |
Debiteuren | 475 | 746 |
Nog te ontvangen | 645 | 749 |
Liquide middelen | 4 499 | 4 867 |
Totaal activa | 8 037 | 8 851 |
Passiva | ||
Eigen vermogen | ||
– exploitatie reserve | 752 | 1 017 |
– verplichte reserve | 0 | 0 1 |
– onverdeeld resultaat | 55 | 3 032 |
Leningen bij MinFin | 320 | 409 |
Voorzieningen | 3 263 | 2 008 |
Crediteuren | 1 035 | 1 073 |
Nog te betalen | 2 612 | 1 312 |
Totaal Passiva | 8 037 | 8 851 |
Toelichting activa
Materiële activa
In 2010 is geïnvesteerd in pc’s, beeldschermen, palletstellingen, gereedschap, een server, een nieuwe heftruck, een toegangscontrole- en inbraakmeldinstallatie en gevelbelettering.
Toelichting passiva
Ontwikkeling Eigen Vermogen
De gemiddelde omzet over de afgelopen 3 jaar is € 14 819 471. Het eigen vermogen mag totaal 5% van de gemiddelde omzet (= € 740 974) bedragen. Het eigen vermogen per 31 december 2010 is € 807 000. Dat is € 66 000 hoger dan toegestaan. Het overschot wordt in 2011 afgedragen aan het moederdepartement.
2007 | 2008 | 2009 | 2010 | |
|---|---|---|---|---|
Eigen vermogen per 1 januari | 2 328 | 4 087 | 1 008 | 4 049 |
Toegepaste correctie op het eigen vermogen 2008 | 9 | |||
Saldo van baten en lasten | 3 453 | 36 | 3 032 | 55 |
Uitkering van het moederdepartement | – 1 526 | – 3 238 | 0 | – 3 297 |
Vorming wettelijke reserve | – 168 | 123 | – 15 | 0 |
Afname wettelijke reserve i.v.m. stelselwijziging | – 30 | |||
Toename exploitatiereserve i.v.m. stelselwijziging | 15 | 30 | ||
Eigen vermogen per 31 december | 4 087 | 1 008 | 4 049 | 807 |
Voorzieningen
De mutaties zijn gespecificeerd in de toelichting op de dotaties voorzieningen bij de Staat van baten en lasten.
Nog te betalen
De belangrijkste posten zijn:
• vooruit ontvangen opbrengsten in het kader van rijksmarktplaats (voor de uitvoering van deze pilot in 2011 heeft DRZ eenmalig een bedrag van € 0,545 mln. ontvangen);
• nog te betalen bedrag inzake de service level agreement met RVOB voor het leveren van ICT diensten € 0,6 mln.;
• de vooruit ontvangen lumpsum van de Belastingdienst inzake verwerking van executoriaal in beslag genomen voertuigen € 0,5 mln.
Niet uit de balans blijkende verplichtingen
Voor de huisvesting is Domeinen Roerende Zaken langdurige gebruiksovereenkomsten aangegaan met de Rijksgebouwendienst. De waarde van deze verplichting bedraagt per 31 december 2010 € 18,3 mln.
3. Kasstroomoverzicht
(1) | (2) | (3)=(2)-(1) | ||
|---|---|---|---|---|
Omschrijving | Oorspronkelijk vastgestelde begroting | Realisatie | Verschil realisatie en oorspronkelijk vastgestelde begroting | |
1. | Rekening-courant RHB 1 januari 2010 | 4 867 | 4 867 | 0 |
2. | Totaal kasstroom uit operationele activiteiten | 811 | 3 513 | 2 702 |
3a | Totaal investeringen -/- | – 1 000 | – 521 | 479 |
3b | Totaal boekwaarde desinvesteringen (+) | 0 | 26 | 26 |
3. | Totaal investeringskasstroom | – 1 000 | – 495 | 505 |
4a | Eenmalige uitkering aan moederdepartement (-/-) | 0 | – 3 297 | – 3 297 |
4b | Eenmalige storting door moederdepartement (+) | 0 | 0 | 0 |
4c | Aflossingen op leningen (-/-) | – 434 | – 89 | 345 |
4d | Beroep op leenfaciliteit (+) | 800 | 0 | – 800 |
4. | Totaal financieringskasstroom | 366 | – 3 386 | – 3 752 |
5. | Rekening-courant RHB 31 december 2010 (1+2+3+4) | 5 044 | 4 499 | – 545 |
Toelichting
Investeringen zijn in 2010 gedaan uit eigen middelen. De investeringen voor Veldhoven zijn vervallen i.v.m. de sluiting van de vestiging per 1 september 2010.
4. Doelmatigheidsindicatoren
Kwantitatieve indicatoren | norm | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 |
|---|---|---|---|---|---|
Kostendekkendheid totaal | 100% | 126% | 103% | 124% | 100% |
Kostendekkendheid bewaartaak | 100% | 100% | 95% | 113% | 91% |
Kostendekkendheid verkooptaak | 100% | 153% | 126% | 134% | 115% |
Kostendekkendheid pc schonen | 100% | 128% | 83% | 152% | 193% |
Kostendekkendheid vernietiging vuurwerk | 100% | 95% | 79% | 67% | 118% |
Bezettingsgraad Totaal | 80% | 65% | 79% | 78% | 88%1 |
Bezettingsgraad Binnen | 80% | 73% | 69% | 67% | 79%1 |
Bezettingsgraad Buiten | 80% | 56% | 95% | 94% | 99%1 |
Kostprijs per m³ | 97 | 96 | 97 | 92 | 83 |
Kostprijs per m³ binnen | 130 | 128 | 143 | 136 | 136 |
Kostprijs per m³ buiten | 54 | 52 | 46 | 45 | 36 |
Uurtarief DRZ totaal | 98 | 89 | 83 | 79 | 80 |
Uurtarief verkooptaak (incl. huisvesting) | 155 | 137 | 115 | 101 | 117 |
Uurtarief bewaartaak | 82 | 75 | 72 | 73 | 74 |
Verhouding direct/indirect DRZ | 60% | 61% | 60% | 56% | 61% |
Verhouding direct/indirect verkooptaak | 75% | 70% | 75% | 82% | 83% |
Verhouding direct/indirect bewaartaak | 75% | 75% | 75% | 80% | 80% |
Omzet per productgroep | |||||
Bewaren | 9 309 | 9 632 | 9 083 | 9 324 | 9 837 |
Verkopen | 2 885 | 4 118 | 3 240 | 3 663 | 3 342 |
PC schonen | 500 | 817 | 574 | 804 | 782 |
Verwerking vuurwerk | 1 500 | 1 838 | 836 | 1 213 | 1 805 |
Totaal omzet per productgroep | 14 194 | 16 405 | 13 733 | 15 004 | 15 766 |
FTE-totaal (excl. externe inhuur) | 86,8 | 79 | 82 | 88 | 81 |
Saldo van baten en lasten (%) | 0 % | 20 % | 0 % | 19 % | 0% |
uitvoering kwaliteitsprogramma en risicomanagementsysteem | 100% | – | – | 82% | 100% |
Klanttevredenheid | 7,0 | 7,3 | – | – | 7,7 |
Kostendekkendheid bewaartaak – realisatie 91%/norm 100%
Opbrengsten Belastingdienst executoriaal blijven ca. € 0,5 mln. achter bij begroot. Met deze opbrengsten zou de kostendekkendheid 95% zijn.
Kostendekkendheid verkooptaak – realisatie 115%/norm 100%
Geen bijzonderheden, anders dan hogere opbrengsten per verkoop dan geraamd. Incidentele verkopen van KLPD helikopters en vaartuigen (€ 0,104 mln.) en Defensie voertuigen (€ 0,046 mln.) nemen 5% van de kostendekkendheid voor hun rekening.
Kostendekkendheid pc schonen – realisatie 193%/norm 100%
Vermindering kosten bij gestegen aantal vernietigingen van datadragers.
Kostendekkendheid vernietiging vuurwerk – realisatie 118%/norm 100%
Geen bijzonderheden.
Bezettingsgraad
De sluiting van opslaglocatie Veldhoven per 1 september heeft er toe geleid dat de bezettingsgraad op de andere opslaglocaties is gaan toenemen.
Ontwikkeling kostprijs per m³
De kostprijs per m³ heeft betrekking op de opslaglocaties Bleiswijk en Hoogeveen. Per eind 2010 is Veldhoven buiten deze berekening gelaten.
Ontwikkeling kostprijs per direct/declarabel uur
Geen bijzonderheden.
Omzet per productgroep
Zie toelichting staat van baten en lasten.
FTE-totaal
Het aantal FTE’s is in 2010 gedaald naar 81 FTE.
Saldo van baten en lasten (%)
Het percentage is als volgt berekend: het saldo van baten en lasten gedeeld door de totale baten.
Klanttevredenheid
Eind 2010 heeft DRZ een klanttevredenheidsonderzoek gehouden. DRZ acteert als partner binnen de keten van in beslag genomen goederen en als partner voor de afstoot van goederen rijksbreed. Om een zo breed mogelijk beeld te krijgen, werden beide «interne» klantcategorieën benaderd. Tevens werden de kopende klanten (burgers) bevraagd.