Toelichting exploitatie 2010
Baten
Als gevolg van taakstellingen is de gerealiseerde opbrengst moederdepartement per saldo € 0,7 miljoen lager dan begroot. De gerealiseerde opbrengst derden is circa € 2,0 miljoen hoger dan begroot. Het verschil van circa € 2,0 miljoen betreft een samenstel van diverse posten. De grootste posten binnen het geheel betreffen: niet begrote bijdragen voor het project Forensic Genomics Consortium (€ 0,6 miljoen), niet begrote doorberekeningen van kosten van Sporen Identificatie Nummer-labels aan de politie (€ 0,4 miljoen), hogere ontvangsten voor het FES-project Veiligheidsverbetering door Information Awareness (+ € 0,3 miljoen) en een lagere declaratie voor het Platform Interceptie & Decriptie Signaalanalyse (–€ 0,2 miljoen).
Lasten
De gerealiseerde personeelskosten zijn circa € 3,3 miljoen hoger uitgevallen dan begroot. Het verschil van circa € 3,3 miljoen laat zich met name verklaren door niet gecompenseerde kosten CAO stijging, financieel effect van het functiehuis NFI en iets hogere bezetting dan begroot.
De gerealiseerde materiële kosten zijn circa € 1,4 miljoen lager uitgevallen dan begroot. Het verschil van circa € 1,4 miljoen is opgebouwd uit diverse kleinere meevallers en tegenvallers.
De gerealiseerde afschrijvingskosten zijn circa € 0,6 miljoen lager uitgevallen dan begroot. Dit komt met name door een terughoudend investeringsbeleid.
Voorzieningen
Het verloop van de voorzieningen is als volgt:
Omschrijving | Stand per 01-01-2010 | Vrijval in 2010 | Dotatie in 2010 | Onttrekking in 2010 | Stand per 31-12-2010 |
|---|---|---|---|---|---|
Voorziening FPU | 214 | 49 | – 116 | 147 | |
Voorziening Wachtgelden | 214 | 10 | – 45 | 179 | |
Totaal | 428 | 59 | – 161 | 326 |
De Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties heeft voor de rijksdiensten de mogelijkheid geschapen aan medewerkers die daarvoor in aanmerking komen een FPU-plus arrangement aan te bieden. In 2007 is, naast de bestaande voorziening FPU, een voorziening getroffen voor wachtgelden. Op grond van de Regeling baten-lastendiensten 2011 van het Ministerie van Financiën is deze voorziening gevormd ten laste van het resultaat 2007.
Saldo Baten en Lasten
Het negatieve resultaat bedraagt € 67 000 en wordt ten laste van de exploitatiereserve gebracht.
De reserve per 1 januari 2010 bedroeg € 1,956 miljoen. Na verwerking van het onverdeeld resultaat van 2010 resteert er per 1 januari 2011 een reserve van € 1,889 miljoen.
Realisatie | Begroting | Verschil | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Aantal geleverde producten forensisch onderzoek (per extern product) | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | 2010 | |
NFI-totaal: | ||||||
FTE-totaal | 457 | 491 | 516 | 524 | 520 | 4 |
Saldo van baten en lasten in % | 7,4% | 1,2% | – 1,5% | – 0,0% | – 0,0% | – 0,0% |
Forensisch onderzoek | ||||||
Aantal | 42 109 | 84 193 | – 42 084 | |||
Kostprijs (per onderzoek) | 1 377 | 673 | ||||
Omzet (p*q) | 57 991 173 | 56 675 621 | 1 315 552 | |||
Research & Development | ||||||
Aantal (uren) | 68 156 | 74 549 | – 6 393 | |||
Kostprijs (per uur) | n.v.t. | |||||
Omzet (p*q) | n.v.t. | |||||
Kennis en Expertise | ||||||
Aantal (uren) | 29 914 | 26 589 | 3 325 | |||
Kostprijs (per uur) | n.v.t. | |||||
Omzet (p*q) | n.v.t. | |||||
Digitale Technology en Biometrie | ||||||
Aantal | 600 | 900 | 967 | 965 | 1 450 | – 485 |
Kostprijs | 10 637 | 9 628 | 7 773 | 5 649 | 5 578 | |
Omzet (p*q) | 7 516 850 | 5 450 819 | 8 089 170 | – 2 638 351 | ||
Frontoffice | ||||||
Aantal | 400 | 1 100 | 192 | 210 | 556 | – 346 |
Kostprijs | 5 068 | 1 971 | 11 620 | 11 199 | 4 689 | |
Omzet (p*q) | 2 213 049 | 2 351 791 | 2 608 342 | – 256 551 | ||
Fysische en Chemische Technologie | ||||||
Aantal | 1 200 | 1 100 | 1 063 | 862 | 3 457 | – 2 595 |
Kostprijs | 4 905 | 6 141 | 5 823 | 7 232 | 1 803 | |
Omzet (p*q) | 6 189 333 | 6 234 079 | 6 234 443 | – 364 | ||
Humane Biologische Sporen | ||||||
Aantal | 27 000 | 38 000 | 31 086 | 28 969 | 66 782 | – 37 813 |
Kostprijs | 547 | 431 | 596 | 660 | 277 1 | |
Omzet (p*q) | 18 518 984 | 19 107 978 | 18 476 983 | 630 995 | ||
Microsporen | ||||||
Aantal | 1 400 | 1 200 | 1 260 | 1 101 | 2 203 | – 1 102 |
Kostprijs | 5 087 | 6 334 | 6 022 | 6 724 | 3 997 | |
Omzet (p*q) | 7 587 738 | 7 402 598 | 8 086 209 | – 683 611 | ||
Pathologie/ Toxicologie | ||||||
Aantal | 5 800 | 6 100 | 6 607 | 5 591 | 5 243 | 348 |
Kostprijs | 1 390 | 1 572 | 1 479 | 2 390 | 1 739 | |
Omzet (p*q) | 9 771 279 | 13 363 586 | 9 118 377 | 4 245 209 | ||
Verdovende middelen | ||||||
Aantal | 5 000 | 5 100 | 5 024 | 4 411 | 4 681 | – 270 |
Kostprijs | 690 | 719 | 741 | 925 | 868 | |
Omzet (p*q) | 3 723 234 | 4 080 320 | 4 062 016 | 18 304 | ||
Totaal | ||||||
Aantal | 41 400 | 53 500 | 46 199 | 42 109 | 84 193 | – 42 084 |
Kostprijs | 1 152 2 | 1 025 | 1 202 | 1 377 | 6733 | 704 |
De in 2010 gerealiseerde gemiddelde kostprijs per eenheid product is circa de helft van de geplande kostprijs. De oorzaak daarvoor is dat de gerealiseerde DNA-productie lager is dan de bij het NFI beschikbare DNA-onderzoekscapaciteit (met name minder onderzoek t.b.v. de Wet DNA-V). De geplande en gerealiseerde kostprijs is gebaseerd op respectievelijk de capaciteit en de gerealiseerde productie.
De kostprijs 2007 is niet helemaal vergelijkbaar met 2008 maar een benadering. Dit wordt veroorzaakt door een reorganisatie waarbij één afdeling is opgegaan in de overige afdelingen. Daarnaast zijn productgroepen gesplitst en samengevoegd en is de staf gereorganiseerd waardoor deze kosten alleen bij benadering kunnen worden doorbelast aan lijnafdelingen.
De in 2010 gerealiseerde gemiddelde kostprijs per eenheid product is circa de helft van de geplande kostprijs. De oorzaak daarvoor is dat de gerealiseerde DNA-productie lager is dan de bij het NFI beschikbare DNA-onderzoekscapaciteit (met name minder onderzoek t.b.v. de Wet DNA-V). De geplande en gerealiseerde kostprijs is gebaseerd op respectievelijk de capaciteit en de gerealiseerde productie.
Balans 2010 | Balans 2009 | |
|---|---|---|
Activa | ||
Immateriële activa | ||
Materiële activa | ||
– grond en gebouwen | ||
– installaties en inventarissen | 13 771 | 15 044 |
– overige materiële vaste activa | 1 290 | 1 963 |
Voorraden | 26 | 53 |
Debiteuren | 502 | 389 |
Nog te ontvangen | 3 181 | 3 503 |
Liquide middelen | 2 234 | 5 792 |
Totaal activa | 21 004 | 26 744 |
Passiva | ||
Eigen Vermogen | ||
– exploitatiereserve | 1 956 | 3 020 |
– verplichte reserves | - | – |
– onverdeeld resultaat | – 67 | – 1 064 |
Leningen bij het Ministerie van Financiën | 12 262 | 14 864 |
Voorzieningen | 326 | 428 |
Crediteuren | 374 | 1 753 |
Nog te betalen | 6 153 | 7 743 |
Totaal passiva | 21 004 | 26 744 |
(1) | (2) | (3)=(2)-(1) | ||
|---|---|---|---|---|
Oorspronkelijk vastgestelde begroting | Realisatie | Verschil realisatie en oorspronkelijk vastgestelde begroting | Realisatie 2009 | |
Baten | ||||
Opbrengst moederdepartement | 67 032 | 66 311 | – 721 | 68 941 |
Opbrengst overige departementen | 0 | |||
Opbrengst derden | 2 300 | 4 258 | 1 958 | 4 032 |
Rentebaten | 172 | 24 | – 148 | 86 |
Bijzondere baten | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal baten | 69 504 | 70 593 | 1 089 | 73 059 |
Lasten | ||||
Apparaatskosten | ||||
– personele kosten | 35 415 | 38 704 | 3 289 | 37 514 |
– materiële kosten | 28 016 | 26 637 | – 1 379 | 31 152 |
Rentelasten | 734 | 541 | – 193 | 664 |
Afschrijvingskosten | ||||
– materieel | 5 339 | 4 719 | – 620 | 4 690 |
– immaterieel | 0 | |||
Overige lasten | ||||
– dotaties voorzieningen | 0 | 59 | 59 | 103 |
– bijzondere lasten | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal lasten | 69 504 | 70 660 | 1 156 | 74 123 |
Saldo van baten en lasten | 0 | – 67 | – 67 | – 1 064 |
(1) | (2) | (3) = (2)-(1) | ||
|---|---|---|---|---|
Oorspronkelijk vastgestelde begroting | Realisatie | Verschil realisatie en oorspronkelijk vastgestelde begroting | ||
1 | Rekening Courant RHB 1 januari 2010 + stand depositorekeningen | 6 769 | 5 789 | – 980 |
2 | Totaal operationele kasstroom | 5 339 | 1 917 | – 3 422 |
Totaal investeringen | – 6 209 | – 2 490 | 3 719 | |
Totaal boekwaarde desinvesteringen | 0 | 27 | 27 | |
3 | Totaal investeringskasstroom | – 6 209 | – 2 463 | 3 746 |
Eenmalige uitkering aan moederdepartement | 0 | 0 | 0 | |
Eenmalige storting door moederdepartement | 0 | 0 | 0 | |
Aflossing op leningen | – 5 246 | – 4 527 | 719 | |
Beroep op leenfaciliteit | 6 209 | 1 925 | – 4 284 | |
4 | Totaal financieringskasstroom | 963 | – 2 602 | – 3 565 |
5 | Rekening Courant RHB 31 december 2010 | 6 862 | 2 641 | – 4 221 |
+ stand depositorekeningen (=1+2+3+4) | ||||