Het NFI draagt bij aan het artikelonderdeel 33.2 «Het bestrijden van criminaliteit door een effectief en doelmatig instrumentarium van opsporing en vervolging» door middel van het leveren van kwalitatief hoogstaand forensisch onderzoek ten behoeve van de partners in de strafrechtketen. De drie kernproducten daarbij zijn het uitvoeren van onderzoek op overwegend technisch, medisch-biologisch en natuurwetenschappelijk terrein, het doen van onderzoek naar nieuwe methoden en technieken en het overdragen van kennis op het gebied van forensisch en wetenschappelijk onderzoek.
| Baten | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Omzet moederdepartement | 67.123 | 65.673 | 63.6381 | 61.275 | 60.148 | 60.388 | 60.456 | ||
| Omzet overige departementen | – | – | 5261 | 526 | 526 | 526 | 526 | ||
| Omzet derden | 8.148 | 8.483 | 1.7301 | 1.730 | 1.730 | 1.730 | 1.730 | ||
| Rentebaten | 7 | 50 | 22 | 22 | 22 | 22 | 22 | ||
| Bijzondere baten | 64 | – | – | – | – | – | – | ||
| Totaal baten | 75.342 | 74.206 | 65.916 | 63.553 | 62.426 | 62.666 | 62.734 | ||
| Lasten | |||||||||
| Apparaatskosten | 68.170 | 44.413 | 42.180 | 41.553 | 41.476 | 41.716 | 41.784 | ||
| Personele kosten | 43.824 | 41.780 | 39.869 | 39.571 | 39.374 | 39.374 | 39.374 | ||
| – waarvan eigen personeel | 42.067 | 40.380 | 38.469 | 38.171 | 37.974 | 37.974 | 37.974 | ||
| – waarvan externe inhuur | 1.757 | 1.400 | 1.400 | 1.400 | 1.400 | 1.400 | 1.400 | ||
| Materiële kosten | 24.347 | 2.633 | 2.311 | 1.982 | 2.102 | 2.342 | 2.410 | ||
| – waarvan Laboratoriumkosten | 15.862 | – | – | – | – | – | – | ||
| – waarvan apparaat ICT | 158 | 149 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | ||
| – waarvan bijdrage aan SSO’s | 6.115 | 332 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | ||
| Rentelasten | 222 | 300 | 250 | 250 | 200 | 200 | 200 | ||
| Afschrijvingskosten | 4.385 | 4.223 | 4.486 | 4.750 | 4.750 | 4.750 | 4.750 | ||
| – Materieel | 4.385 | 4.223 | 4.486 | 4.750 | 4.750 | 4.750 | 4.750 | ||
| – waarvan apparaat ICT | 351 | 500 | 700 | 700 | 700 | 700 | 700 | ||
| – waarvan laboratoriumkosten | 4.035 | 3.723 | 3.786 | 4.050 | 4.050 | 4.050 | 4.050 | ||
| – Immaterieel | – | – | – | – | – | – | – | ||
| Laboratoriumkosten | – | 25.270 | 19.000 | 17.000 | 16.000 | 16.000 | 16.000 | ||
| – waarvan bijdrage aan SSO’s | – | 7.168 | 4.659 | 3.000 | 3.000 | 3.000 | 3.000 | ||
| Overige kosten | 2.901 | – | – | – | – | – | – | ||
| – Dotaties voorzieningen | 2.484 | – | – | – | – | – | – | ||
| – Bijzondere lasten | 417 | – | – | – | – | – | – | ||
| Totaal lasten | 75.678 | 74.206 | 65.916 | 63.553 | 62.426 | 62.666 | 62.734 | ||
| Saldo van baten en lasten | – 336 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
Omzet moederdepartement
Toelichting op de meerjarige begroting van baten en lasten
In onderstaande tabel wordt een PxQ-onderbouwing gegeven van de omzet moederdepartement voor het jaar 2016. Rekeninghoudend met efficiencyverbeteringen, geeft onderstaande tabel een indicatie van de beschikbare uren. De capaciteitsplanning van het NFI en de daaruit volgende plafondafspraken in de Service Level Agreement (SLA) voor 2016 worden in de zomer en het najaar van 2015 voorbereid. De dienstverlening van de DNA-databank maakt geen onderdeel uit van de SLA. De kosten van de DNA-databank worden daarom apart gepresenteerd.
| Laburen | K3-uren | DNA databank | Totaal | |
|---|---|---|---|---|
| P (€ x 1,–) | 162 | 113 | ||
| Q (aantal uren) | 373.200 | 20.000 | ||
| PxQ (€ x 1.000) | 60.458 | 2.260 | 920 | 63.638 |
Kerntaak 3 (K-3) uren zijn met name onderwijsuren.
Omzet derden
Naast de definitiewijziging conform de begrotingsvoorschriften, daalt de omzet derden als gevolg van visie 2018 / contourenplan van het NFI.
Er wordt meer focus aangebracht met als hoofdvoorwaarde dat de opdrachten die voor bijvoorbeeld internationale tribunalen en andere overheden worden uitgevoerd, passen bij en leiden tot versterking van de werkzaamheden voor de Nederlandse strafrechtketen en dat voldoende duurzame additionele financiering wordt geborgd.
Rentebaten
De rentebaten betreffen de rente van deposito’s bij het Ministerie van Financiën.
Bijzondere baten
De bijzondere baten betreffen voornamelijk incidentele meevallers op projecten.
Lasten
Personele kosten
De aflopende personele kosten worden verklaard door de efficiencytaakstellingen uit het Regeerakkoord. Omdat in eerdere jaren een voorziening voor Flexibel pensioen en uittreden (FPU) en een voorziening voor wachtgeld is gevormd, zijn er geen kosten opgenomen voor postactief personeel.
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| – Eigen personeel | |||||||
| Kosten (€)1 | 42.067 | 40.380 | 38.469 | 38.171 | 37.974 | 37.974 | 37.974 |
| Aantal fte's | 552 | 536 | 505 | 501 | 498 | 498 | 498 |
| – Externe inhuur | |||||||
| Kosten (€) | 1.757 | 1.400 | 1.400 | 1.400 | 1.400 | 1.400 | 1.400 |
| Aantal fte's | 12 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 | 9 |
| – Postactief personeel | |||||||
| Dotatie voorziening post actief personeel | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Aantal fte's | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Totale kosten (€) | 43.824 | 41.780 | 39.869 | 39.571 | 39.374 | 39.374 | 39.374 |
Materiele kosten
Het totaal aan materiele kosten betreft een samenstel van diverse kostenposten zoals reis- en verblijfkosten, bureaukosten, documentatiekosten etc.
Rentelasten
De rentelasten vloeien voort uit de leningen die nodig zijn voor de aanschaf van de materiële vaste activa.
Afschrijvingskosten
De afschrijvingskosten zijn bepaald volgens een consistente gedragslijn met dezelfde afschrijvingstermijnen als voorgaande jaren. Het NFI hanteert een grens van € 2.000 bij het activeren van investeringen.
Laboratoriumkosten
Het totaal aan laboratoriumkosten betreft het samenstel van onderhoudskosten laboratoriumapparatuur, aanschaf van zaken die op het lab worden verbruikt (b.v. chemicaliën, gassen), aanschaf van werkkleding etc.
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Rekening courant RHB 1 januari (plus stand depositorekeningen) | 8.266 | 11.753 | 11.753 | 11.753 | 11.753 | 11.753 | 11.753 |
| 2. | Totaal operationele kasstroom | 8.705 | 4.223 | 4.486 | 4.751 | 4.849 | 4.587 | 4.696 |
| totaal investeringen | – 4.030 | – 5.495 | – 4.495 | – 4.500 | – 4.500 | – 4.500 | – 4.500 | |
| totaal boekwaarde desinvesteringen | 3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 3. | Totaal investeringskasstroom | – 4.027 | – 5.495 | – 4.495 | – 4.500 | – 4.500 | – 4.500 | – 4.500 |
| eenmalige uitkering aan moederdepartement | – 132 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| eenmalige storting door moederdepartement | ||||||||
| Aflossingen op leningen | – 4.322 | – 4.223 | – 4.486 | – 4.751 | – 4.849 | – 4.587 | – 4.696 | |
| beroep op de leenfaciliteit | 3.263 | 5.495 | 4.495 | 4.500 | 4.500 | 4.500 | 4.500 | |
| 4. | Totaal financieringskasstroom | – 1.191 | 1.272 | 9 | – 251 | – 349 | – 87 | – 196 |
| 5. | Rekening courant RHB 31 december plus stand depositorekeningen (maximale roodstand 0,5 miljoen euro) | 11.753 | 11.753 | 11.753 | 11.753 | 11.753 | 11.753 | 11.753 |
Toelichting
Operationele kasstroom
De operationele kasstroom bestaat uit het geraamde saldo van baten en lasten, gecorrigeerd voor afschrijvingen en mutaties in de voorziening en het werkkapitaal.
Investeringskasstroom
De investeringsstroom bestaat grotendeels uit vervangingsinvesteringen als gevolg van volledig afgeschreven activa (met name laboratoriumapparatuur).
Doelmatigheid
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kerntaak 1 zaaksonderzoek | |||||||
| Declarabele uren | 314.000 | 306.200 | 301.000 | 301.500 | 303.000 | 303.000 | |
| Indicatief uurtarief | 164 | 162 | 160 | 157 | 156 | 156 | |
| Omzet | 51.496 | 49.604 | 48.160 | 47.335 | 47.268 | 47.268 | |
| Kerntaak 2 research | |||||||
| Declarabele uren | 67.000 | 67.000 | 62.200 | 62.000 | 63.000 | 63.500 | |
| Indicatief uurtarief | 164 | 162 | 160 | 157 | 156 | 156 | |
| Omzet | 10.988 | 10.854 | 9.952 | 9.734 | 9.828 | 9.906 | |
| Kerntaak 3 onderwijs en kennis | |||||||
| Declarabele uren | 20.000 | 20.000 | 20.100 | 20.200 | 22.200 | 22.100 | |
| Indicatief uurtarief | 114 | 113 | 112 | 107 | 107 | 107 | |
| Omzet | 2.280 | 2.260 | 2.251 | 2.161 | 2.375 | 2.365 | |
| DNA-databank | 902 | 909 | 920 | 912 | 918 | 917 | 917 |
| Omzet moederdepartement | 67.123 | 65.673 | 63.638 | 61.275 | 60.148 | 60.388 | 60.456 |
| Saldo B/L als % van de baten | – 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% |
| Gemiddelde levertijd in kalenderdagen | 14 | 14 | 14 | 14 | 14 | 14 | 14 |
| Percentage geleverde producten op tijd | 94% | 95% | 95% | 95% | 95% | 95% | 95% |
Het kostprijsmodel is in de loop van 2014 gewijzigd. Het weergeven van de gegevens over 2014 op bovenstaande wijze is daarom niet mogelijk.
Door de reorganisatie en de verlaging van de huurtarieven wordt een verlaging van de uurtarieven verwacht. De productieve uren nemen door de afvloeiing van medewerkers ook af. Door efficiency slagen wordt in de toekomst wel een stijging van de productiviteit (output) per uur verwacht.