Budgettaire gevolgen van beleid
Stand eerste suppletoire begroting (incl. amendementen en NvW) (1) | Mutaties Suppletoire begroting september (2) | Stand suppletoire begroting september (3) = (1) + (2) | ||
|---|---|---|---|---|
Art. | Verplichtingen | 1.672.309 | 41.947 | 1.714.256 |
Uitgaven | 1.691.117 | 35.539 | 1.726.656 | |
Apparaatsuitgaven | 1.556.335 | 22.266 | 1.578.601 | |
8.2 | Apparaatsuitgaven | 1.556.335 | 22.266 | 1.578.601 |
Personele uitgaven | 1.106.224 | 26.618 | 1.132.842 | |
Eigen personeel | 837.216 | ‒ 26.850 | 810.366 | |
Externe inhuur | 3.910 | 34.735 | 38.645 | |
Overige personele exploitatie | 242.324 | 17.358 | 259.682 | |
Attaches | 22.774 | 1.375 | 24.149 | |
Materiële uitgaven | 450.111 | ‒ 4.352 | 445.759 | |
Overige materiële exploitatie | 444.611 | ‒ 4.352 | 440.259 | |
Attaches | 5.500 | 0 | 5.500 | |
Programmauitgaven | 134.782 | 13.273 | 148.055 | |
8.1 | Programmauitgaven | 134.782 | 13.273 | 148.055 |
(Schade)vergoeding | 134.782 | 13.273 | 148.055 | |
Schadevergoeding overig | 8.289 | 266 | 8.555 | |
Nationaal Fonds Ereschuld | 122.415 | 16.585 | 139.000 | |
Reservering schadevergoedingen Chroom-6 Defensie | 4.078 | ‒ 3.578 | 500 | |
Ontvangsten | 68.995 | 0 | 68.995 |
Toelichting op de verplichtingen
Het verplichtingenbudget voor 2024 is met € 41,9 miljoen toegenomen wat voornamelijk samenhangt met de uitgaven die hieronder worden toegelicht.
Toelichting op de uitgaven
Het uitgavenbudget voor 2024 wordt verhoogd met € 35,5 miljoen. Dit wordt onder andere verklaard door:
Personele uitgaven
Het budget voor eigen personeel is per saldo met € 26,9 miljoen verlaagd. Dit is als gevolg van een aantal herschikkingen. Eerst is het budget met € 3,6 miljoen verhoogd als gevolg van een aantal herschikkingen. Daarnaast is het budget met € 30,5 miljoen naar beneden bijgesteld. Mede door krapte op de arbeidsmarkt wordt een lagere personele vulling verwacht. Deze € 30,5 miljoen is overgeheveld naar het budget voor externe inhuur van personeel. Dit verklaart grotendeels de verhoging van € 34,7 miljoen voor externe inhuur.
Het budget voor overige personele exploitatie is per saldo met € 17,4 miljoen verhoogd. Voor de afdracht Werkkostenregeling wordt dit jaar een naheffingsaanslag van de Belastingdienst verwacht, waardoor het budget niet toereikend is. Hiervoor is € 8,7 miljoen vanuit artikel 12 Nog onverdeeld overgeheveld naar artikel 8 Defensie Ondersteuningscommando (DOSCO). Ten behoeve van het arbeidsvoorwaardenakkoord is het budget met € 6 miljoen opgehoogd. Het overige verschil van € 2,7 miljoen bestaat uit een een aantal positieve en negatieve herschikkingen.
Schadevergoeding
Het budget voor het Nationaal Fonds Ereschuld (NFE) stijgt met € 16,6 miljoen. Een deel hiervan betreft budget wat niet in 2023 uitgegeven is en toegevoegd is aan het budget voor 2024 (€ 6,4 miljoen). Om de gestegen uitgaven voor het NFE te dekken zijn daarnaast meerdere overschotten op de DOSCO-begroting aangewend (€ 10,2 miljoen), wat gedekt wordt uit het budget voor overige personele exploitatie (€ 6,5 miljoen) en het niet benodigde budget Reservering schadevergoedingen Chroom-6 Defensie (€ 3,7 miljoen).