Budgettaire gevolgen van beleid
Omschrijving | Vastgestelde begroting (incl. ISB 1+2, NvW) (1) | Stand 1e suppletoire begroting (incl. ISB 3 t/m 5) (2) | Mutaties 2e suppletoire begroting (3) | Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3) | |
|---|---|---|---|---|---|
Mutaties Miljoenennota | Overige mutaties 2esuppletoire begroting | ||||
Verplichtingen | 670.411 | 675.112 | 20.131 | ‒ 11.086 | 684.157 |
Uitgaven (1) + (2) | 670.411 | 675.112 | 20.131 | ‒ 11.086 | 684.157 |
Apparaatsuitgaven (1) | 466.201 | 473.370 | ‒ 3.815 | ‒ 282 | 469.273 |
Personele uitgaven | 443.947 | 448.021 | 12.228 | 358 | 460.607 |
Eigen personeel | 430.136 | 428.291 | 11.855 | 358 | 440.504 |
Inhuur externen | 13.599 | 19.468 | 367 | 0 | 19.835 |
Overig personeel | 212 | 262 | 6 | 0 | 268 |
Materiële uitgaven | 22.254 | 25.349 | ‒ 16.043 | ‒ 640 | 8.666 |
ICT | 1.510 | 1.510 | 49 | 0 | 1.559 |
Bijdrage aan SSO's | 150 | 150 | 6 | 0 | 156 |
Overig materieel | 20.594 | 23.689 | ‒ 16.098 | ‒ 640 | 6.951 |
Programma-uitgaven (2) | 204.210 | 201.742 | 23.946 | ‒ 10.804 | 214.884 |
Bekostiging | 50 | 50 | 2 | 0 | 52 |
Overige bekostiging | 50 | 50 | 2 | 0 | 52 |
Bijdrage aan ZBO's/RWT's | 1.350 | 1.350 | 55 | 0 | 1.405 |
Overige bijdrage ZBO's/RWT's | 1.350 | 1.350 | 55 | 0 | 1.405 |
Opdrachten | 27.878 | 25.410 | 924 | ‒ 10.804 | 15.530 |
ICT opdrachten | 6.035 | 5.021 | 237 | ‒ 2.455 | 2.803 |
Overige opdrachten | 21.843 | 20.389 | 687 | ‒ 8.349 | 12.727 |
Bijdrage aan agentschappen | 3.187 | 3.187 | 165 | 0 | 3.352 |
Bijdrage overige agentschappen | 3.187 | 3.187 | 165 | 0 | 3.352 |
Bijdrage aan (andere) begrotingshoofdstukken | 171.745 | 171.745 | 22.800 | 0 | 194.545 |
Toegerekende uitgaven van Belastingen | 171.745 | 171.745 | 22.800 | 0 | 194.545 |
Ontvangsten | 605 | 605 | 0 | 11.500 | 12.105 |
Apparaatsontvangsten | 605 | 605 | 0 | 11.500 | 12.105 |
Toelichting
Verplichtingen en uitgaven
Personele uitgaven
De Douane verwacht € 12,6 mln. meer personele uitgaven dan eerder geraamd (€ 12,2 mln. op eigen personeel en € 0,4 mln. op inhuur externen). Dit komt hoofdzakelijk door hogere loonkosten vanwege een stijging in de cao-lonen en een stijging van de sociale premies (ca. € 12,3 mln.), waarvoor bij Miljoenennota loonbijstelling is toegekend.
Materiële uitgaven
In 2022 was besloten een pilot uit te voeren waarbij de Belastingdienst aan de Douane factureert voor facilitaire werkzaamheden en levering van uniformen (vanuit de directie Centrum voor Facilitaire Dienstverlening, CFD). Op basis van de opzet van de pilot is besloten tot het terugdraaien hiervan en dus het terugdraaien van ontvangsten op artikel 1 Belastingen en uitgaven op artikel 9 Douane (€ 16,9 mln.).
Opdrachten
De geraamde uitgaven op opdrachten worden neerwaarts bijgesteld (€ 9,9 mln.). Dit komt grotendeels doordat de uitgaven voor (body)scans en andere detectiemiddelen dit jaar niet worden gerealiseerd. Deze uitgaven worden naar verwachting in komende jaren alsnog gerealiseerd.
Bijdrage aan (andere) begrotingshoofdstukken
Met de toerekening van uitgaven die de Belastingdienst ten behoeve van de Douane doet, wordt inzicht gegeven in de integrale uitgaven die voor de Douane worden gemaakt. Deze uitgaven zijn naar actuele inzichten geactualiseerd en opwaarts bijgesteld (€ 22,8 mln.).
Ontvangsten
Apparaatsontvangsten
Dit jaar is een eerste tranche van een Europese subsidie voor scan- en detectie-apparatuur ontvangen (€ 11,5 mln.). De tweede tranche volgt in het jaar 2024 voor een gelijk bedrag. Tegenover deze ontvangst staan geen uitgaven in 2022. Dit resulteert in een positieve bijstelling van € 11,5 mln.