Omschrijving | Ontwerpbegroting 2025 (1) | Mutaties via NvW, moties, amendementen en ISB (2) | Vastgestelde begroting 2025 (3)=(1)+(2) | Mutaties 1e suppletoire begroting (4) | Stand 1e suppletoire begroting (5)=(3)+(4) | Mutatie 2026 | Mutatie 2027 | Mutatie 2028 | Mutatie 2029 | Mutatie 2030 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Verplichtingen | 431.251 | 2.000 | 433.251 | 24.124 | 457.375 | 18.994 | 29.434 | 36.938 | 40.323 | 378.898 |
Uitgaven | 431.246 | 2.000 | 433.246 | 24.124 | 457.370 | 18.994 | 29.434 | 36.938 | 40.323 | 378.898 |
Personele uitgaven | 287.425 | 2.000 | 289.425 | 3.508 | 292.933 | ‒ 4.978 | 1.340 | 5.829 | 6.597 | 244.305 |
Eigen personeel | 272.815 | 2.000 | 274.815 | ‒ 3.002 | 271.813 | ‒ 6.965 | ‒ 773 | 3.493 | 4.112 | 233.463 |
Inhuur externen | 13.698 | 0 | 13.698 | 6.510 | 20.208 | 1.878 | 1.950 | 2.119 | 2.246 | 9.724 |
Overig personeel | 912 | 0 | 912 | 0 | 912 | 109 | 163 | 217 | 239 | 1.118 |
Materiële uitgaven | 143.821 | 0 | 143.821 | 20.616 | 164.437 | 23.972 | 28.094 | 31.109 | 33.726 | 134.593 |
ICT | 18.927 | 0 | 18.927 | 1.061 | 19.988 | 5.808 | 5.732 | 5.809 | 6.170 | 19.687 |
Bijdrage aan SSO's | 45.636 | 0 | 45.636 | 5.970 | 51.606 | 8.404 | 10.616 | 12.879 | 13.784 | 51.731 |
Overig materieel | 79.258 | 0 | 79.258 | 13.585 | 92.843 | 9.760 | 11.746 | 12.421 | 13.772 | 63.175 |
Ontvangsten | 58.074 | 0 | 58.074 | 1.329 | 59.403 | 5.712 | 8.550 | 11.285 | 12.414 | 59.426 |
Apparaatontvangsten | 58.074 | 0 | 58.074 | 1.329 | 59.403 | 5.712 | 8.550 | 11.285 | 12.414 | 59.426 |
Toelichting
Verplichtingen en uitgaven
Personele uitgaven
– In 2025 is er € 3 mln. extra budget toegekend vanuit artikel 10 voor onder andere implementatiekosten van Programma Beter Samenwerken. In het programma Beter Samen Werken (BSW) werken vier departementen samen aan het verbeteren van de informatiehuishouding (IHH) door het vernieuwen van de ICT-ondersteuning.
– In de ontwerpbegroting 2025 is de HLA-taakstelling voor het departement tijdelijk op artikel 8 geplaatst (2026 en verder). Deze taakstelling is bij de 1e suppletoire begroting 2025 doorverdeeld naar artikel 1, 9 en 13. Het aandeel van het kerndepartement zelf in de HLA-taakstelling blijft op artikel 8 staan. Het effect van de taakstelling slaat neer op personele uitgaven, materiële uitgaven en ontvangsten. Zie tabel 2 'belangrijkste suppletoire uitgavenmutaties 2025 (Eerste suppletoire begroting)' voor een overzicht van de HLA-taakstelling per artikel, inclusief kerndepartement.
Materiële uitgaven
– In 2025 zijn er bijdragen ontvangen voor de dekking van het tekort op de inkoopcontracten Categorie Vakkennis en Persoonlijke Ontwikkeling (VPO). Deze dekking komt vanuit de andere departementen en vanuit Financiën zelf (o.a. de Belastingdienst).
– Vanuit de vrije ruimte op artikel 10 is € 5,2 mln. structureel toegekend om het tekort te dekken bij de departementale ICT-uitgaven als gevolg van diverse ontwikkelingen op ICT-gebied, de marktwerking en SSO’s . Er wordt tevens gewerkt aan een beheersingsmodel voor deze uitgaven.
– Op 1 oktober 2023 is de overgangsperiode van het CBAM (Carbon Border Adjustment Mechanism) van start gegaan. Dit betreft een Europese verordering9. Hiervoor is respectievelijk € 5,0, € 2,9 en € 1,9 mln. beschikbaar gesteld op artikel 8 voor de jaren 2025, 2026 en 2027.
Ontvangsten
De ontvangsten van artikel 8 apparaat nemen in 2025 met € 1,3 mln. toe. Deze toename bestaat uit een aantal kleine ramingsbijstellingen binnen de apparaatsontvangsten.
Zoals in de Ontwerpbegroting toegelicht, bedroeg de resterende, nog door te verdelen HLA-taakstelling per saldo € 55 mln. structureel. Dit nog in te vullen bedrag bevatte een reeks aan de uitgavenkant en een reeks aan de ontvangstenkant, te weten € 12,4 mln. structureel. De per saldo € 55 mln. taakstelling wordt bij deze 1e suppletoire begroting structureel ingevuld. Daarmee wordt ook de ontvangstencomponent van € 12,4 mln. verwerkt. Onderdeel Belangrijkste mutaties, Tabel 2, gaat nader in op de invulling en verdeling van de HLA-taakstelling van € 55 mln.