A. Apparaatsuitgaven kerndepartement/Tabel Budgettaire gevolgen
Dit artikel bevat de personele en materiële uitgaven en ontvangsten van het ministerie van Financiën, inclusief de Auditdienst Rijk (ADR) en Domeinen Roerende Zaken (DRZ),96 met uitzondering van de Belastingdienst en Douane (zie artikel 1 en 9). Het omvat de uitgaven voor ambtelijk personeel, de inhuur van externen en materieel (waaronder huisvesting, ICT en bijdragen aan gecentraliseerde diensten) voor het kerndepartement.
Realisatie | Realisatie | Vastgestelde begroting | Verschil | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2020 | 2020 | |
Verplichtingen | 222.645 | 218.809 | 233.545 | 266.444 | 288.112 | 266.049 | 22.063 |
Uitgaven | 221.938 | 218.518 | 234.326 | 254.814 | 282.489 | 266.049 | 16.440 |
Personeel Kerndepartement | 155.780 | 155.195 | 162.798 | 176.463 | 198.737 | 184.300 | 14.437 |
waarvan: Eigen personeel | 144.572 | 146.100 | 150.495 | 162.910 | 183.358 | 175.027 | 8.331 |
waarvan: Inhuur externen | 10.610 | 8.769 | 11.433 | 12.989 | 14.559 | 8.767 | 5.792 |
waarvan: Overige personeel | 598 | 327 | 870 | 564 | 820 | 506 | 314 |
Materieel Kerndepartement | 66.158 | 63.322 | 71.528 | 78.351 | 83.751 | 81.749 | 2.002 |
waarvan: ICT | 5.432 | 6.239 | 10.188 | 9.891 | 13.300 | 12.743 | 557 |
waarvan: bijdrage aan SSO's | 37.342 | 34.147 | 37.559 | 42.956 | 43.150 | 39.208 | 3.942 |
waarvan: Overige materieel | 23.384 | 22.935 | 23.782 | 25.504 | 27.301 | 29.798 | ‒ 2.497 |
Ontvangsten | 51.786 | 50.916 | 45.567 | 53.560 | 55.143 | 51.837 | 3.306 |
Verplichtingen
Ten opzichte van de ontwerpbegroting wordt het verplichtingenbudget met € 22,1 mln. overschreden. Dit hangt voor € 16,4 mln. samen met hogere uitgaven (zie hiervoor de toelichting onder uitgaven). Verder hangt het voor € 3,8 mln. samen met een meerjarige verplichting voor het project Schatkistbankieren.
Uitgaven
Personeel Kerndepartement (+ € 14,4 mln.)
Ten opzichte van de ontwerpbegroting worden de personele uitgaven met € 14,4 mln. overschreden. De loonkosten van eigen personeel zijn hoger vanwege een stijging van de cao-lonen en een stijging van de sociale premies (ca. € 6 mln.) en de incidentele extra uitgaven als gevolg van de invoering van het individueel keuzebudget (IKB) per 1 januari 2020 (ca. € 7 mln.). De overige extra middelen hebben met name betrekking op de extra benodigde capaciteit bij het kerndepartement uit oogpunt van de ontvlechting van de Belastingdienst. Dit heeft gevolgen voor de aansturing en ondersteuning vanuit het kerndepartement.
Materieel Kerndepartement (+ € 2 mln.)
De materiële uitgaven zijn € 2 mln. hoger dan de stand in de ontwerpbegroting. Dit komt door hogere bijdragen aan SSO's aan onder andere de ICT-faciliteiten.
Ontvangsten
Ten opzichte van de ontwerpbegroting zijn de ontvangsten € 3,3 mln. hoger dan begroot. Dit komt met name door de verkoop van een partij munten (DRZ).
B. Totaaloverzicht apparaatsuitgaven ministerie van Financiën
Onderstaande tabel geeft de totale apparaatsuitgaven voor Financiën weer. Dit betreft de gerealiseerde apparaatsuitgaven voor het kerndepartement, de Belastingdienst, de Douane en de zbo’s/RWT’s. Voor de AFM, DNB en de Waarderingskamer wordt de volledige overheidsbijdrage gebruikt voor hun apparaat.
... | Realisatie | Vastgestelde begroting | Verschil | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
... | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2020 | 2020 |
Totaal apparaatsuitgaven Ministerie van Financiën | 3.437.400 | 3.155.797 | 3.211.376 | 3.165.530 | 3.439.010 | 3.137.678 | 301.332 |
Totaal departement | 3.409.293 | 3.142.543 | 3.199.656 | 3.153.146 | 3.427.253 | 3.125.950 | 301.303 |
Kerndepartement | 221.938 | 218.518 | 234.326 | 254.814 | 282.489 | 266.049 | 16.440 |
Belastingdienst | 3.187.355 | 2.924.025 | 2.965.330 | 2.531.436 | 2.740.198 | 2.449.030 | 291.168 |
Douane | n.v.t. | n.v.t. | n.v.t. | 366.896 | 404.567 | 410.871 | ‒ 6.304 |
Totaal apparaatskosten ZBO’s en RWT’s | 28.107 | 13.254 | 11.720 | 12.384 | 11.757 | 11.728 | 29 |
Waarderingskamer | 1.305 | 1.574 | 1.887 | 2.011 | 2.017 | 1.953 | 64 |
AFM | 397 | 339 | 361 | 450 | 624 | 505 | 119 |
DNB | 1.676 | 3.341 | 4.472 | 5.153 | 968 | 1.300 | ‒ 332 |
FEC | 0 | 0 | 0 | 0 | 3.084 | 2.970 | 114 |
NLFI | 24.729 | 8.000 | 5.000 | 4.770 | 5.065 | 5.000 | 65 |
In onderstaande tabel worden de gerealiseerde apparaatsuitgaven kerndepartement per directoraat-generaal (DG) van het kerndepartement uitgesplitst.
2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | |
Totaal kerndepartement | 221.938 | 218.518 | 234.326 | 254.814 | 282.489 |
Generale Thesaurie | 22.670 | 22.834 | 23.401 | 24.337 | 26.403 |
DG Rijksbegroting | 21.364 | 21.797 | 22.081 | 24.296 | 28.435 |
SG/pSG-cluster | 164.112 | 159.341 | 173.205 | 189.245 | 206.923 |
DG Fiscale Zaken | 13.792 | 14.546 | 15.639 | 16.936 | 20.727 |
Bron: financiële administratie kerndepartement.