Het NFI draagt bij aan de operationele doelstelling 13.3 «Het bestrijden van criminaliteit door een effectief en doelmatig instrumentarium van opsporing en vervolging» door middel van het leveren van kwalitatief hoogstaand forensisch onderzoek ten behoeve van de partners in de strafrechtketen. De drie kernproducten daarbij zijn het uitvoeren van onderzoek op overwegend technisch, medisch-biologisch en natuurwetenschappelijk terrein, het doen van onderzoek naar nieuwe methoden en technieken en het overdragen van kennis op het gebied van forensisch en wetenschappelijk onderzoek.

Meerjarige begroting van baten en lasten

Toelichting op meerjarige begroting van baten en lasten

Baten

Opbrengst moederdepartement

In de opbrengst van het moederdepartement zijn de uit het Regeerakkoord voortvloeiende mutaties verwerkt. Voor wat betreft het huidige regeerakkoord betreft het onder andere middelen voor het project Verbetering Uitwisseling Informatie en de taakstelling. Waar het gaat om het voorgaande regeerakkoord is er onder andere sprake van uitbreiding en/of kwaliteitsverbetering DNA, pathologie en toxicologie.

Rekening houdend met het deel van het NFI-budget dat betrekking heeft op projecten is er binnen het NFI-budget voor 2012 ruimte om ongeveer een gelijk aantal producten te leveren als gepland voor 2011.

De prijs van de producten voor forensisch onderzoek is het voorcalculatorische gemiddelde.

Opbrengst derden

Opbrengst derden is opgebouwd uit diverse inkomsten. Een deel daarvan heeft betrekking op onderzoek dat tegen betaling wordt verricht voor overheden buiten de justitiële keten. Verwacht wordt dat het totaal aan opbrengsten stabiel is over de jaren.

Rentebaten

De rentebaten betreffen de rente van deposito’s bij het Ministerie van Financiën. Het rentepercentage voor termijndeposito’s (1 tot en met 12 maanden) is circa 0,85% (gebaseerd op rentepercentage 2011).

Lasten

Personele kosten

Materiële kosten

Het niveau van de materiële kosten voor 2012 en verder is geraamd op basis van de planning 2011 en het verloop van projecten. De taakstelling uit het Regeerakkoord van circa € 3,3 miljoen in 2016 is voorlopig in mindering gebracht op materieel. Het NFI zal in de loop van 2011, mede op basis van overleg met de partners in de justitiële keten, een voorstel doen voor de realisatie van de taakstelling. De materiële kosten in 2011 zijn hoger dan in 2010. Dit komt door (nieuwe) projecten en productieuitbreiding en kwaliteitsverhoging van DNA-onderzoek.

Rentelasten

De rentelasten vloeien voort uit de leningen die nodig zijn voor de aanschaf van de materiële vaste activa. Voor 2012 wordt voor de nieuwe leningen uitgegaan van een gemiddeld rentepercentage van circa 2% (gebaseerd op gemiddeld rentepercentage voor nieuwe leningen aangegaan in 2010).

Afschrijvingskosten

De afschrijvingskosten zijn bepaald volgens een consistente gedragslijn met dezelfde afschrijvingstermijnen als voorgaande jaren. Alleen voor gebouwgebonden installaties (temperatuurbeheersingssysteem, wapenkluizen en dergelijke) is de afschrijvingstermijn per 1 januari 2006 met goedkeuring van het Ministerie van Financiën gewijzigd van 5 naar 15 jaar.

Het NFI hanteert een ondergrens van € 2 000,- bij het activeren van investeringen. Het NFI hanteert de onderstaande afschrijvingstermijnen.

Doelmatigheid

Toelichting

Operationele kasstroom

De operationele kasstroom bestaat uit het geraamde saldo van baten en lasten, gecorrigeerd voor afschrijvingen en mutaties in de voorziening en het werkkapitaal.

Investeringskasstroom

Van de € 4,8 miljoen investeringen voor 2012 is ongeveer € 4,3 miljoen vervangingsinvesteringen. De rest (€ 0,5 miljoen) betreft uitbreidingsinvesteringen. De vervangingsinvesteringen zijn van essentieel belang voor de continuïteit van de bedrijfsvoering. De uitbreidingsinvesteringen zijn vooral bedoeld voor de realisatie van de CBRNE-responscapaciteit.

In 2012 zijn de volgende investeringen gepland:

Financieringskasstroom

Dit betreft de kasstroom die voortvloeit uit het beroep op de leenfaciliteit van het Ministerie van Financiën voor investeringen, de aflossingen op de leenfaciliteit en de eenmalige uitkering aan moederdepartement.