A. Apparaat kerndepartement
Op dit artikel staan alle personele en materiële uitgaven en ontvangsten van Financiën met uitzondering van de Belastingdienst (zie artikel 1) en het agentschap Domeinen Roerende Zaken (DRZ) (zie de baten-lastenparagraaf). Het Rijksvastgoed- en ontwikkelingsbedrijf (RVOB) is november 2012 overgegaan naar het Ministerie van Binnenlandse Zaken. Het omvat de verplichtingen en uitgaven voor ambtelijk personeel (inclusief personele exploitatie), inhuur externen en materieel (inclusief ICT) voor het kerndepartement.
B. Tabel budgettaire gevolgen van beleid
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Verplichtingen | 182.512 | 218.260 | 204.688 | 201.012 | 197.004 | 191.858 | 190.181 |
| Uitgaven | 189.009 | 218.260 | 204.688 | 201.012 | 197.004 | 191.858 | 190.181 |
| Personeel Kerndepartement | 123.624 | 136.303 | 131.714 | 128.923 | 125.970 | 123.107 | 121.671 |
| Waarvan eigen personeel | 118.331 | 130.772 | 127.895 | 125.560 | 122.607 | 119.980 | 118.554 |
| Waarvan inhuur externen | 4.990 | 5.000 | 3.293 | 2.837 | 2.837 | 2.837 | 2.837 |
| Waarvan overig personeel | 303 | 531 | 526 | 526 | 526 | 290 | 280 |
| Materieel Kerndepartement | 65.385 | 81.957 | 72.974 | 72.089 | 71.034 | 68.751 | 68.510 |
| waarvan ICT | 10.321 | 15.943 | 12.041 | 11.066 | 11.074 | 11.075 | 10.605 |
| waarvan bijdrage aan SSO's | 27.716 | 30.440 | 26.822 | 26.926 | 22.905 | 22.901 | 22.654 |
| waarvan overig materieel | 27.348 | 35.574 | 34.111 | 34.097 | 37.055 | 34.775 | 35.251 |
| Ontvangsten | 36.539 | 34.470 | 30.385 | 31.511 | 31.161 | 31.165 | 31.015 |
Personeel Kerndepartement
Dit betreft alle personeelsuitgaven inclusief externe inhuur voor het kerndepartement. De inhuur is beperkt. Inhuur externen in verband met de kredietcrisis is op artikel 3 uitvoeringskosten staatsdeelnemingen ondergebracht.
Materieel Kerndepartement
Dit betreft de materieeluitgaven van het kerndepartement en omvat onder andere zaken aangaande diensten, middelen en communicatie. ICT bevat zowel de uitgaven voor projecten als structurele uitgaven zoals onderhoud en licenties. De bijdrage aan Shared Service Organisaties betreft onder andere Digitale Werkomgeving Rijk (DWR), P-Direkt (salarisbedrijf van het Rijk) en de Rijksgebouwendienst.
C. Totaal overzicht Apparaat Financiën
Financiën is verantwoordelijk voor het agentschap DRZ. Het RVOB valt per november 2012 onder het Ministerie van Binnenlandse Zaken. De apparaatuitgaven en ontvangsten van DRZ worden verder uitgesplitst en toegelicht in de baten-lastenparagraaf. Voor de AFM, Waarderingskamer en DNB wordt de volledige overheidsbijdrage gebruikt voor apparaat.
De onderstaande tabel geeft de totale apparaatuitgaven/kosten voor Financiën weer inclusief DRZ, ZBO’s en RWT’s.
C. Totaaloverzicht apparaatsuitgaven/kosten incl. BLD en ZBO's/RWT's
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Totaal apparaatuitgaven Financiën | 3.179.108 | 2.901.513 | 2.837.128 | 2.752.546 | 2.682.519 | 2.644.346 |
| – Kerndepartement | 218.260 | 204.688 | 201.012 | 197.004 | 191.858 | 190.181 |
| – Belastingdienst | 2.960.848 | 2.696.825 | 2.636.116 | 2.555.542 | 2.490.661 | 2.454.165 |
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Totaal apparaatkosten BLD's en ZBO's/RWT's | 71.524 | 72.632 | 33.548 | 33.415 | 31.192 | 31.192 |
| Baten-Lastendienst | 21.047 | 21.849 | 21.571 | 20.806 | 20.806 | 20.806 |
| – Domeinen Roerende Zaken | 21.047 | 21.849 | 21.571 | 20.806 | 20.806 | 20.806 |
| ZBO's en RWT's | 50.477 | 50.783 | 11.977 | 12.609 | 10.386 | 10.386 |
| – AFM | 17.168 | 20.737 | 734 | 735 | 623 | 623 |
| – DNB | 23.863 | 20.858 | 2.055 | 2.686 | 575 | 575 |
| – Waarderingskamer | 4.136 | 4.136 | 4.136 | 4.136 | 4.136 | 4.136 |
| – NLFI | 5.310 | 5.052 | 5.052 | 5.052 | 5.052 | 5.052 |
D. Tabel apparaatsuitgaven kerndepartement per DG
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Kerndepartement | 218.260 | 204.688 | 201.012 | 197.004 | 191.858 | 190.181 |
| GT | 24.591 | 23.019 | 21.651 | 20.539 | 20.455 | 20.089 |
| DGRB | 21.225 | 20.879 | 20.740 | 20.679 | 20.563 | 20.255 |
| SG-cluster | 158.414 | 146.929 | 144.925 | 142.130 | 137.228 | 136.275 |
| DGFZ | 14.029 | 13.861 | 13.697 | 13.656 | 13.612 | 13.562 |
Toelichting
De totale apparaatuitgaven van het kerndepartement van Financiën worden in bovenstaande tabel opgesplitst naar de Generale Thesaurie, de twee Directoraten-generaal Rijksbegroting en Fiscale Zaken en het cluster Secretaris-Generaal. De apparaatuitgaven van het SG-cluster zijn ten opzichte van de GT en de andere Dictoraten-generaal hoog omdat hier alle centrale uitgaven aan de SSO’s en de Auditdienst Rijk onder vallen.
Invulling taakstelling Rutte II (*mln €)
| 2016 | 2017 | 2018 | structureel | |
|---|---|---|---|---|
| Departementale taakstelling (totaal) | 49.655 | 111.225 | 135.055 | 135.055 |
| – Kerndepartement | 3.455 | 7.739 | 9.400 | 9.400 |
| – Belastingdienst | 46.200 | 103.486 | 125.655 | 125.655 |
| – Agentschap | ||||
| – ZBO's |
Taakstelling Belastingdienst sinds Rutte I (*mln €)
| Organisatie | Taakstelling | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Belastingdienst | |||||||
| Coalitieakkoord 2010, totale bezuiniging | – 82.173 | – 124.275 | – 165.459 | – 172.484 | – 179.636 | – 187.707 | |
| Coalitieakkoord 2012, totale bezuiniging | – 46.248 | – 103.469 | – 125.655 | ||||
| Intensivering 1 | 169.000 | 157.000 | 157.000 | 157.000 | 157.000 |