Budgettaire gevolgen van beleid
Omschrijving | Vastgestelde begroting (incl. suppletoire begrotingen, NvW) (1) | Mutaties 2e suppletoire begroting (2) | Stand 2e suppletoire begroting (3) = (1) + (2) |
|---|---|---|---|
Verplichtingen | 1.063.441 | ‒ 985 | 1.062.456 |
Uitgaven (1) + (2) | 1.063.441 | ‒ 985 | 1.062.456 |
Apparaatsuitgaven (1) | 579.269 | 12.710 | 591.979 |
Personele uitgaven | 569.442 | 13.653 | 583.095 |
Eigen personeel | 510.270 | 6.357 | 516.627 |
Inhuur externen | 58.502 | 3.636 | 62.138 |
Overig personeel | 670 | 3.660 | 4.330 |
Materiële uitgaven | 9.827 | ‒ 943 | 8.884 |
ICT | 2.174 | ‒ 154 | 2.020 |
Bijdrage aan SSO's | 163 | 500 | 663 |
Overig materieel | 7.490 | ‒ 1.289 | 6.201 |
Programma-uitgaven (2) | 484.172 | ‒ 13.695 | 470.477 |
Bekostiging | 0 | 0 | 0 |
Overige bekostiging | 0 | 0 | 0 |
Bijdrage aan ZBO's/RWT's | 1.208 | 299 | 1.507 |
Overige bijdrage ZBO's/RWT's | 1.208 | 299 | 1.507 |
Bijdrage aan (inter)nationale organisaties | 219.672 | 0 | 219.672 |
Wereld Douane Organisatie | 196 | 0 | 196 |
Bijdragen vertragingsrente EU | 219.476 | 0 | 219.476 |
Bijdrage aan overige (inter)nationale organisaties | 0 | 0 | 0 |
Opdrachten | 41.096 | ‒ 14.565 | 26.531 |
ICT opdrachten | 3.088 | ‒ 2.375 | 713 |
Overige opdrachten | 38.008 | ‒ 12.190 | 25.818 |
Bijdrage aan agentschappen | 3.410 | 386 | 3.796 |
Bijdrage overige agentschappen | 3.410 | 386 | 3.796 |
(Schade)vergoeding | 0 | 185 | 185 |
(Schade)vergoedingen | 0 | 185 | 185 |
Vergoeding proceskosten | 0 | 0 | 0 |
Rente | 3.000 | 0 | 3.000 |
Belasting- en invorderingsrente | 3.000 | 0 | 3.000 |
Bijdrage aan (andere) begrotingshoofdstukken | 215.786 | 0 | 215.786 |
Toegerekende uitgaven van Belastingen | 215.786 | 0 | 215.786 |
Ontvangsten (3) + (4) | 18.196.611 | 121.693 | 18.318.304 |
Programmaontvangsten (3) | 18.196.006 | 110.000 | 18.306.006 |
waarvan: Belastingontvangsten | 18.185.906 | 110.000 | 18.295.906 |
Bekostiging | 500 | 0 | 500 |
Doorbelasten kosten vervolging | 500 | 0 | 500 |
Rente | 5.600 | 0 | 5.600 |
Belasting- en invorderingsrente | 5.600 | 0 | 5.600 |
Boetes en schikkingen | 4.000 | 0 | 4.000 |
Ontvangsten boetes en schikkingen | 4.000 | 0 | 4.000 |
Apparaatsontvangsten (4) | 605 | 11.693 | 12.298 |
Toelichting
Verplichtingen en uitgaven
Personele uitgaven
De personele uitgaven zijn met € 13,6 mln. verhoogd. De Douane heeft in 2024 meer mensen geworven dan geraamd (€ 6,4 mln.). Daarnaast zijn de uitgaven voor externe inhuur hoger dan begroot (€ 3,6 mln.) vanwege de gevolgen van de cao-stijgingen voor uitzendkrachten en verlenging van bestaande externe inhuur. De post Overig personeel komt € 3,7 mln. hoger uit door de Regeling Vervroegd Uittreden (RVU).
Opdrachten
De post Opdrachten wordt met € 14,6 mln. neerwaarts bijgesteld. Dit wordt onder meer veroorzaakt door het intrekken van de lopende aanbesteding van mobiele containerscans waarover op 11 september een brief aan de Tweede Kamer1 is verstuurd (€ 4,5 mln.), vertraagde uitgaven op het gebied van cameratoezicht (€ 3,2 mln.), het inhuren van externen in plaats van het uitzetten van opdrachten in de markt (€ 3 mln.) en lagere uitgaven op diverse ICT en bedrijfsvoeringsprogramma's (€ 3,9 mln).
Ontvangsten
Belastingontvangsten
In de Najaarsnota 2024 worden de mutaties van de Belastingontvangsten toegelicht. Zie «Bijlage 2: Volledige belasting- en premieontvangsten» voor de bedragen en «Hoofdstuk 1.3 Het inkomstenbeeld» voor een algemene toelichting. De aansluiting met de bedragen in de begrotingstoelichting is te vinden onder tabel 9 op artikel 1 Belastingen, tabel budgettaire gevolgen van beleid).
Apparaatsontvangsten
De Douane heeft een subsidie ontvangen van de Europese Commissie (EC) voor de financiering van 80% van de aanschafkosten voor specifieke scan-, detectie- en laboratoriumtechniek en bijbehorende onderhoudskosten (€ 11,7 mln.). Het gaat hier om de tweede tranche van de subsidie welke voor 50% is ontvangen. Het overige deel volgt op een later moment.