Budgettaire gevolgen van beleid
Omschrijving | Vastgestelde begroting (incl. suppletoire begrotingen, NvW) (1) | Mutaties 2e suppletoire begroting (2) | Stand 2e suppletoire begroting (3) = (1) + (2) |
|---|---|---|---|
Verplichtingen | 1.858.741 | ‒ 102.391 | 1.756.350 |
Uitgaven (1) + (2) | 1.898.164 | ‒ 186.408 | 1.711.756 |
Apparaatsuitgaven (1) | 597.684 | ‒ 42.742 | 554.942 |
Personele uitgaven | 579.120 | ‒ 47.492 | 531.628 |
Eigen personeel | 215.585 | ‒ 4.919 | 210.666 |
Inhuur externen | 362.299 | ‒ 42.573 | 319.726 |
Overig personeel | 1.236 | 0 | 1.236 |
Materiële uitgaven | 18.564 | 4.750 | 23.314 |
ICT | 275 | 0 | 275 |
Bijdrage aan SSO's | 0 | 0 | 0 |
Overige materiële uitgaven | 18.289 | 4.750 | 23.039 |
Programma-uitgaven (2) | 1.300.480 | ‒ 143.666 | 1.156.814 |
Bijdrage aan ZBO's/RWT's | 106 | 0 | 106 |
Bijdrage overige ZBO's/RWT's | 106 | 0 | 106 |
Bijdrage aan (inter-)nationale organisaties | 4.901 | 0 | 4.901 |
Bijdrage aan (inter)nationale organisaties | 4.901 | 0 | 4.901 |
Opdrachten | 69.807 | 150 | 69.957 |
ICT opdrachten | 2.027 | 0 | 2.027 |
Overige opdrachten | 67.780 | 150 | 67.930 |
Bijdrage aan medeoverheden | 124.876 | ‒ 2.150 | 122.726 |
Bijdrage aan medeoverheden | 124.876 | ‒ 2.150 | 122.726 |
(Schade)vergoeding | 880.821 | ‒ 141.666 | 739.155 |
Compensatie toeslagengedupeerden | 570.628 | ‒ 87.537 | 483.091 |
Kwijtschelden private schulden | 86.764 | ‒ 44.800 | 41.964 |
Herstelprogramma voor kinderen | 117.600 | 0 | 117.600 |
Herstelregeling voor ex-partners | 40.579 | ‒ 9.679 | 30.900 |
Herstelregeling voor gedupeerden andere toeslagen | 0 | 0 | 0 |
Overige (schade)vergoedingen | 65.250 | 350 | 65.600 |
0 | |||
Subsidies | 2.000 | 0 | 2.000 |
Subsidie toeslagen herstel | 2.000 | 0 | 2.000 |
Bijdrage aan (andere) begrotingshoofdstukken | 217.969 | 0 | 217.969 |
Toegerekende uitgaven van Belastingen | 217.969 | 0 | 217.969 |
Ontvangsten | 0 | 0 | 0 |
Programma-ontvangsten | 0 | 0 | 0 |
Toelichting
Verplichtingen
Het verplichtingenbudget wordt in 2024 per saldo verlaagd met € 102,4 mln. Dit loopt veelal gelijk met wijzigingen in uitgavenbudget (zie de toelichting onder 'Uitgaven') en deels met op zichzelf staande wijzigingen in het verplichtingenbudget. De voornaamste op zichzelf staande wijziging in het verplichtingenbudget betreft een opwaartse correctie in 2024 van circa € 82 mln. Met het naar voren halen van dit budget uit 2025 en 2026 wordt het verplichtingenbudget in lijn gebracht met het jaar waarin de verplichting voor uitvoering van de Stichting Gelijkwaardig Herstel (SGH) is aangegaan.
Uitgaven
Personele uitgaven
In 2024 worden minder uitgaven (circa € 47 mln.) gerealiseerd op het apparaatsbudget van Toeslagen dan eerder geraamd. Dit wordt met name veroorzaakt door een later moment van uitvoering van de programma’s Herstel Toeslagen. Verder is er sprake van meer bezetting door intern personeel en minder gebruik van externe inhuur. Ook vindt er in verband met hoger uitvallende kosten bij communicatie een herschikking plaats naar het budget materiële uitgaven.
(Schade)vergoeding
Vanwege een later moment van uitvoering van de aanvullende schaderoute door de Stichting Gelijkwaardig Herstel (SGH), de prognose van de overige routes voor aanvullende schade en een lagere realisatie voor het kwijtschelden van private schulden wordt er in 2024 circa € 135 mln. minder besteed aan programmamiddelen van de Hersteloperatie Toeslagen. Het totaal aan meerjarige bestedingen wijzigt naar verwachting niet. Daarnaast vindt er een interdepartementale overboeking van € 7,2 mln. plaats naar het ministerie van Justitie & Veiligheid ten behoeve van de Raad van Rechtsbijstand.