Uitgaven

Meevallers

Onderrealisatie Defensiebudget

Als gevolg van de krapte op de arbeidsmarkt en bij de defensie-industrie is het realisatievermogen van Defensie begrensd. Daarom wordt een bedrag van 151 miljoen euro onderuitputting geboekt, met name op formatiebudgetten (personele vulling) bij de Luchtmacht (55 miljoen euro) en de Bestuursstaf (38 miljoen euro).

Onderrealisatie Budget Internationale Veiligheid

Er is 40 miljoen euro onderuitputting op het Budget Internationale Veiligheid (BIV). Het BIV is een voorziening die het mogelijk maakt om op internationale ontwikkelingen te reageren. Deze zal dit jaar niet volledig tot uitputting komen. Wat overblijft vloeit terug naar de HGIS.

Onderrealisatie Overige inzet

De verwachte uitgaven voor de overige inzet vallen 10 miljoen euro lager uit. Dit betreft met name budget voor Vessel Protection Detachments (VPD) en een strategische reservering transport voor de Very High Readiness Joint Task Force (VJFT) dat niet (geheel) tot realisatie komt.

Overboekingen met andere begrotingen

Overboekingen met Defensiematerieelbegrotingsfonds

Er zijn diverse overboekingen gedaan tussen de Defensiebegroting en het Defensiematerieelbegrotingsfonds (DMF). Zo zijn er middelen vanuit H10 artikel 12 Nog onverdeeld overgeheveld naar DMF artikel 5 Infrastructuur en Vastgoed ter compensatie van de gedeeltelijke voorfinanciering die DOSCO heeft uitgevoerd ten behoeve van het PFAS dossier Soesterberg (22,5 miljoen euro) en naar het DMF artikel 6 IT in verband met informatievoorzieningsbehoeftes (18 miljoen euro).

Overige overboekingen met andere begrotingen

Er zijn diverse overboekingen gedaan van en naar de Defensiebegroting. Zo zijn er middelen teruggevloeid naar de begroting van het ministerie van Justitie en Veiligheid bestemd voor persoonsbeveiliging (6 miljoen euro) en het tegengaan van ondermijning (3 miljoen euro).

Technisch

Arbeidsvoorwaardenakkoord 2025-2026

Er is voor 117 miljoen euro aan middelen voor arbeidsvoorwaarden overgeheveld naar de Defensieonderdelen. Deze middelen zijn met name bestemd voor de gestegen personele uitgaven als gevolg van het arbeidsvoorwaardenakkoord 2025-2026, waaronder incidentele loonontwikkeling en een eenmalige uitkering in 2024.

Verlof reservisten

Reservisten zijn in 2024 als gevolg van de rechterlijke uitspraak tot 5 jaar terug gecompenseerd in hun recht op vakantieverlof.

Overig technisch

Deze wijziging wordt voornamelijk veroorzaakt door het overhevelen van de middelen voor arbeidsvoorwaarden en verlof reservisten uit het budget op artikel 12 Nog onverdeeld.

Niet-kaderrelevant

Kasschuif Oekraïne budget

De uitgavenraming voor militaire steun voor 2024 is met 750 miljoen euro naar beneden bijgesteld. Met name vanwege een krappe defensiemarkt wordt verwacht dat deze uitgaven later plaatsvinden. De middelen zijn met de aanbieding van een Nota van wijziging op de Ontwerpbegroting 2025 bijgevoegd aan het budget van 2025. Dit betreft enkel kasuitgaven en geen verplichtingen.

Niet-belastingontvangsten

Technisch

Het ontvangstenbudget is gestegen door hoger dan verwachte zorgdeclaraties bij DOSCO.

Uitgaven

Overboekingen met andere begrotingen

Overboekingen met Defensiebegroting

Er zijn diverse overboekingen gedaan tussen de Defensiebegroting en het Defensiematerieelbegrotingsfonds (DMF). Zo zijn er middelen vanuit H10 artikel 12 Nog onverdeeld overgeheveld naar DMF artikel 5 Infrastructuur en Vastgoed ter compensatie van de gedeeltelijke voorfinanciering die DOSCO heeft uitgevoerd ten behoeve van het PFAS dossier Soesterberg (22,5 miljoen euro) en naar het DMF artikel 6 IT in verband met informatievoorzieningsbehoeftes (18 miljoen euro).

Security Fund

Defensie en Economische Zaken richten het Security Fund op dat zich focust op de financiering van innovatieve dual-use technologieën bij voor Defensie interessante start-ups om zo de Nederlandse defensie- en veiligheid gerelateerde technologische industriële basis (NLDTIB) te versterken. Het fondsvermogen van 25 miljoen euro wordt, via Economische Zaken, verschaft aan de Brabantse Ontwikkelings Maatschappij (de fondsbeheerder).

Overige overboekingen met andere begrotingen

Er zijn diverse overboekingen gedaan van en naar het DMF. Zo zijn er middelen overgeheveld vanuit het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat voor uitvoeringstaken op de Noordzee (12,5 miljoen euro) en zijn er onderling bedrijfsvoeringskosten verrekend tussen Defensie en het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties (-8 miljoen euro).

Technisch

Bijstelling programmering Defensie-investeringen

In deze begroting zijn de ramingen aangepast op de verwachte realisatie in 2024. Vanwege met name krapte op de arbeidsmarkt en de Defensiemarkten vertragen de geraamde Defensie-investeringen. Dit betekent dat investeringsbudgetten die dit jaar niet meer tot realisatie komen, worden doorgeschoven naar een later begrotingsjaar. Deze vertragingen in de investeringen doen zich voor op alle investeringsartikelen van het DMF.

Bijstelling programmering Kennis en innovatie

In deze begroting zijn de ramingen aangepast op de verwachte realisatie in 2024. Vanwege met name krapte op de arbeidsmarkt vertragen de geraamde uitgaven in Kennis en innovatie. Dit betekent dat Kennis en innovatiebudget dat dit jaar niet meer tot realisatie komt, wordt doorgeschoven naar een later begrotingsjaar.

Aanpassing over-/onderprogrammering

Met de actualisatie van de projecten zijn de uitgaven aangepast aan de verwachte realisaties. Door deze technische tegenboeking is de overprogrammering voor 2024 teruggebracht naar nul. Het per saldo positieve resultaat van de bijstelling op de programmering (14 miljoen euro) wordt veroorzaakt door de hogere ontvangsten, zie VT H66 niet-belastingontvangsten.

Niet-belastingontvangsten

Technisch

Het ontvangstenbudget is gestegen met name als gevolg van verhoogde BTW-ontvangsten en overige achterstallige verrekeningen bij de Kustwacht CARIB.