A. Apparaatsuitgaven kerndepartement/Tabel Budgettaire gevolgen
Op dit artikel staan alle personele en materiële uitgaven en ontvangsten van het Ministerie van Financiën met uitzondering van de Belastingdienst (zie artikel 1) en de Douane (artikel 9). Het omvat de verplichtingen en uitgaven voor ambtelijk personeel inclusief personele exploitatie, inhuur externen en materieel (inclusief huisvesting en ICT) voor het kerndepartement.
| 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Verplichtingen | 218.809 | 243.671 | 256.491 | 254.191 | 254.333 | 254.379 | 254.397 | ||
| Uitgaven | 218.518 | 243.671 | 256.491 | 254.191 | 254.333 | 254.379 | 254.397 | ||
| Personeel kerndepartement | 155.195 | 167.982 | 174.632 | 174.466 | 174.606 | 174.652 | 174.652 | ||
| waarvan: Eigen personeel | 146.100 | 159.659 | 164.757 | 165.508 | 165.648 | 165.694 | 165.694 | ||
| waarvan: Inhuur externen | 8.769 | 7.850 | 9.402 | 8.485 | 8.485 | 8.485 | 8.485 | ||
| waarvan: Overig personeel | 327 | 473 | 473 | 473 | 473 | 473 | 473 | ||
| Materieel kerndepartement | 63.322 | 75.689 | 81.859 | 79.725 | 79.727 | 79.727 | 79.745 | ||
| waarvan: ICT | 6.239 | 13.570 | 13.806 | 13.166 | 13.166 | 13.166 | 13.166 | ||
| waarvan: bijdrage aan SSO's | 34.147 | 38.045 | 39.173 | 38.503 | 38.503 | 38.503 | 38.503 | ||
| waarvan: overig materieel | 22.935 | 24.074 | 28.880 | 28.056 | 28.058 | 28.058 | 28.076 | ||
| Ontvangsten | 50.916 | 52.957 | 52.953 | 52.839 | 52.839 | 52.839 | 52.839 | ||
Uitgaven (en verplichtingen)
Personeel kerndepartement
Dit betreft alle personele uitgaven inclusief externe inhuur voor het kerndepartement. De inhuur is onder het rijksbreed afgesproken maximum van 10%.
Materieel kerndepartement
Dit betreft de materiële uitgaven van het kerndepartement en omvat onder andere zaken aangaande diensten, middelen en communicatie. ICT bevat voornamelijk uitgaven voor projecten. De structurele uitgaven zoals onderhoud en licenties zijn overgedragen aan de Shared Service Center-ICT (SSC-ICT). De bijdrage aan Shared Service Organisaties (SSO’s) betreft onder andere huisvesting (Rijksvastgoedbedrijf), ICT, het Financieel Diensten Centrum, bedrijfszorg en beveiliging.
Ontvangsten
Deze post betreft voornamelijk ontvangsten vanuit Domeinen Roerende Zaken (DRZ) en de Auditdienst Rijk (ADR).
B. Totaaloverzicht apparaatsuitgaven Ministerie van Financiën
Onderstaande tabel geeft de totale apparaatuitgaven voor het Ministerie van Financiën. Dit betreft de apparaatsuitgaven voor het kerndepartement, de Belastingdienst, de Douane en de ZBO’s en RWT’s.
Voor de Waarderingskamer, de AFM en DNB wordt de volledige overheidsbijdrage gebruikt voor hun apparaat. Met ingang van 2015 is de overheidsbijdrage voor het financieel toezicht in Nederland afgeschaft, conform kabinetsbesluit, en ontvangen de AFM en DNB hiervoor dus geen overheidsbijdrage meer. Wel ontvangen ze nog een bijdrage voor enkele specifieke werkzaamheden, zoals toezicht op de BES-eilanden.
| 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Totaal apparaatsuitgaven Ministerie van Financiën | 3.155.797 | 3.175.584 | 3.019.546 | 2.838.192 | 2.715.921 | 2.711.982 | 2.671.569 |
| Totaal departement | 3.142.543 | 3.163.935 | 3.007.989 | 2.826.642 | 2.704.421 | 2.700.489 | 2.660.059 |
| Kerndepartement | 218.518 | 243.671 | 256.491 | 254.191 | 254.333 | 254.379 | 254.397 |
| Belastingdienst | 2.924.025 | 2.920.264 | 2.368.476 | 2.174.903 | 2.057.948 | 2.054.250 | 2.014.302 |
| Douane | n.v.t. | n.v.t. | 383.022 | 397.548 | 392.140 | 391.860 | 391.360 |
| Totaal apparaatskosten ZBO’s en RWT’s | 13.254 | 11.649 | 11.557 | 11.550 | 11.500 | 11.493 | 11.510 |
| Waarderingskamer | 1.574 | 1.887 | 1.925 | 1.925 | 1.925 | 1.925 | 1.925 |
| AFM | 339 | 405 | 405 | 480 | 505 | 505 | 505 |
| DNB | 3.341 | 4.357 | 4.227 | 4.145 | 4.070 | 4.063 | 4.080 |
| NLFI | 8.000 | 5.000 | 5.000 | 5.000 | 5.000 | 5.000 | 5.000 |
C. Apparaatsuitgaven kerndepartement per directoraat-generaal
In onderstaande tabel worden de apparaatsuitgaven kerndepartement per directoraat-generaal (DG) van het kerndepartement uitgesplitst. De apparaatsuitgaven van het DG Belastingdienst (exclusief die van de Douane) worden verantwoord op artikel 1 Belastingen en van de Douane op artikel 9 Douane.
| Directoraat-generaal | 2019 |
|---|---|
| Totaal kerndepartement | 256.491 |
| 24.272 | |
| 23.141 | |
| 192.388 | |
| 16.690 |
D. Taakstellingen
De taakstellingen die het kerndepartement en de Belastingdienst opgelegd hebben gekregen voor de apparaatsuitgaven zijn structureel ingevuld.