Budgettaire gevolgen van beleid
Omschrijving | Ontwerpbegroting 2025 (1) | Mutaties via NvW, moties, amendementen en ISB (2) | Vastgestelde begroting 2025 (3)=(1)+(2) | Mutaties 1e suppletoire begroting (4) | Stand 1e suppletoire begroting (5)=(3)+(4) | Mutatie 2026 | Mutatie 2027 | Mutatie 2028 | Mutatie 2029 | Mutatie 2030 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Verplichtingen | 28.452 | 0 | 28.452 | 2.512 | 30.964 | 3.489 | 1.200 | 1.200 | 1.200 | 28.056 |
Uitgaven | 28.452 | 0 | 28.452 | 2.665 | 31.117 | 3.489 | 1.200 | 1.200 | 1.200 | 28.056 |
Bekostiging | 7.910 | 0 | 7.910 | 0 | 7.910 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7.902 |
Accountantskamer | 1.460 | 0 | 1.460 | 0 | 1.460 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.460 |
Muntcirculatie | 5.115 | 0 | 5.115 | 0 | 5.115 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5.107 |
IMVO convenanten | 32 | 0 | 32 | 0 | 32 | 0 | 0 | 0 | 0 | 32 |
Overig | 1.303 | 0 | 1.303 | 0 | 1.303 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.303 |
Opdrachten | 8.156 | 0 | 8.156 | 1.190 | 9.346 | 3.489 | 1.200 | 1.200 | 1.200 | 7.735 |
Wijzer in geldzaken | 1.634 | 0 | 1.634 | 0 | 1.634 | 1.455 | 0 | 0 | 0 | 179 |
Vakbekwaamheid | 4.660 | 0 | 4.660 | 0 | 4.660 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4.660 |
Uitvoeringskosten SRH | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Schadeloosstelling SRH | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Convertibiliteit Oekraïense hryvnia | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Uitvoeringskosten omwisselen Oekraïense hryvnia | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Overig | 1.862 | 0 | 1.862 | 1.190 | 3.052 | 2.034 | 1.200 | 1.200 | 1.200 | 2.896 |
Bijdrage aan ZBO's/RWT's | 11.095 | 0 | 11.095 | 1.475 | 12.570 | 0 | 0 | 0 | 0 | 11.068 |
Bijdrage AFM BES-toezicht | 737 | 0 | 737 | 0 | 737 | 0 | 0 | 0 | 0 | 737 |
Bijdrage DNB toezicht en DGS BES | 2.112 | 0 | 2.112 | 0 | 2.112 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.112 |
Bijdrage toezicht en handhaving MIF | 488 | 0 | 488 | ‒ 330 | 158 | 0 | 0 | 0 | 0 | 488 |
Bijdrage PSD II | 592 | 0 | 592 | ‒ 195 | 397 | 0 | 0 | 0 | 0 | 592 |
Bijdrage FEC | 4.532 | 0 | 4.532 | 0 | 4.532 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4.532 |
Overig | 2.634 | 0 | 2.634 | 2.000 | 4.634 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.607 |
Storting/onttrekking begrotingsreserve | 625 | 0 | 625 | 0 | 625 | 0 | 0 | 0 | 0 | 625 |
Dotatie begrotingsreserve DGS BES | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Dotatie begrotingsreserve NHT | 625 | 0 | 625 | 0 | 625 | 0 | 0 | 0 | 0 | 625 |
Bijdrage aan (inter-)nationale organisaties | 666 | 0 | 666 | 0 | 666 | 0 | 0 | 0 | 0 | 726 |
IASB | 441 | 0 | 441 | 0 | 441 | 0 | 0 | 0 | 0 | 441 |
(Caribean) Financial Action Task Force | 225 | 0 | 225 | 0 | 225 | 0 | 0 | 0 | 0 | 285 |
Ontvangsten | 9.905 | 0 | 9.905 | 0 | 9.905 | 1.455 | 0 | 0 | 0 | 8.450 |
Bekostiging | 2.000 | 0 | 2.000 | 0 | 2.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.000 |
Ontvangsten muntwezen | 2.000 | 0 | 2.000 | 0 | 2.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.000 |
Toename munten in circulatie | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Opdrachten | 1.455 | 0 | 1.455 | 0 | 1.455 | 1.455 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Wijzer in geldzaken | 1.455 | 0 | 1.455 | 0 | 1.455 | 1.455 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Convertibiliteit Oekraïense hryvnia | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Ontvangsten | 6.450 | 0 | 6.450 | 0 | 6.450 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6.450 |
Overig | 6.450 | 0 | 6.450 | 0 | 6.450 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6.450 |
Omschrijving | Ontwerpbegroting 2025 (1) | Mutaties via NvW, moties, amendementen en ISB (2) | Vastgestelde begroting 2025 (3)=(1)+(2) | Mutaties 1e suppletoire begroting (4) | Stand 1e suppletoire begroting (5)=(3)+(4) | Mutatie 2026 | Mutatie 2027 | Mutatie 2028 | Mutatie 2029 | Mutatie 2030 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Verplichtingen | 28.452 | 0 | 28.452 | 2.512 | 30.964 | 3.489 | 1.200 | 1.200 | 1.200 | 28.056 |
waarvan garantieverplichtingen | 0 | 0 | 0 | ‒ 153 | ‒ 153 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Garantie SRF | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Garantie WAKO (kernongevallen) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Garantie DGS BES | 0 | 0 | 0 | ‒ 153 | ‒ 153 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Garantie Stichting Waarborgfonds Motorverkeer | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
waarvan overige verplichtingen | 28.452 | 0 | 28.452 | 2.665 | 31.117 | 3.489 | 1.200 | 1.200 | 1.200 | 28.056 |
Muntcirculatie | 5.115 | 0 | 5.115 | 0 | 5.115 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5.107 |
Vakbekwaamheid | 4.660 | 0 | 4.660 | 0 | 4.660 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4.660 |
Schadeloosstelling SRH | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Uitvoeringskosten omwisselen Oekraïense hryvnia | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Bijdrage DNB toezicht en DGS BES | 2.112 | 0 | 2.112 | 0 | 2.112 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.112 |
Bijdrage FEC | 4.532 | 0 | 4.532 | 0 | 4.532 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4.532 |
Overige betalingsverplichtingen | 12.033 | 0 | 12.033 | 2.665 | 14.698 | 3.489 | 1.200 | 1.200 | 1.200 | 11.645 |
2025 | |
|---|---|
juridisch verplicht | 71,0% |
bestuurlijk gebonden | 14,1% |
beleidsmatig gereserveerd | 14,9% |
nog niet ingevuld/vrij te besteden | 0,0% |
Toelichting
Budgetflexibiliteit
Van de uitgaven op artikel 2 is in 2025 71% juridisch verplicht. Deze verplichte uitgaven (€ 22,1 mln.) bestaan voor het grootste deel uit uitgaven voor vakbekwaamheid (€ 4,7 mln.), muntcirculatie (€ 5,1 mln.), de bijdrage aan het Financieel Expertise Centrum (FEC) (€ 4,5 mln.), de bijdragen aan AFM en DNB voor het toezicht op de BES-eilanden (€ 2,8 mln.), de uitgaven inzake Wijzer in geldzaken (€ 1,6 mln.) en uitgaven omtrent de Accountantskamer (€ 1,5 mln.).
De juridisch verplichte uitgaven aan vakbekwaamheid betreffen de kosten van de centrale Wft-examinering. Het inhoudelijk beheer van de Wft-examinering is opgedragen aan het College Deskundigheid Financiële Dienstverlening (CDFD), terwijl het functionele en technische beheer is ondergebracht bij de Dienst Uitvoering Onderwijs (DUO). Uitgangspunt is dat de uitgaven worden gefinancierd uit de examengelden (leges) die worden afgedragen aan het ministerie (zie ontvangsten overig). De daaromtrent gemaakte afspraken zijn vastgelegd in een overeenkomst met het CDFD en een overeenkomst met de DUO.
De juridisch verplichte uitgaven vanwege de muntcirculatie komen voort uit de Muntwet, de afspraken met DNB en de afspraken in muntcontract voor circulatiemunten en het muntcontract voor verzamelaarsmunten van DNB met de Koninklijke Nederlandse Munt (KNM). De afspraken betreffen onder meer de te verstrekken vergoedingen vanwege:
– de productie van circulatiemunten (hieronder vallen niet de aanschafkosten van de circulatiemunten);
– de productie en distributie van munten die speciaal voor verzamelaars worden geslagen;
– het verzorgen van de geldsomloop voor zover deze uit munten bestaat;
– het fungeren als Nationaal Analysecentrum voor Munten.
De bestuurlijk gebonden uitgaven (14,1%) hebben met name betrekking op de uitvoeringstoets van het verbod op cashbetalingen van € 3.000 of meer. Tevens zien deze uitgaven op juridische kosten omtrent de zaak Conservatrix. De beleidsmatig gereserveerde uitgaven (14,9%) hebben betrekking op de implementatie en beheerskosten van de UBO-registers (Ultimate Beneficial Owners, uiteindelijke belanghebbenden).
Verplichtingen
Overige verplichtingen
Overige betalingsverplichtingen
De post overige betalingsverplichtingen is meerjarig bijgesteld. Zie ook de toelichtingen onder «Uitgaven» (Opdrachten - Overig en Bijdrage aan ZBO's/ RWT's - Overig).
Uitgaven
Opdrachten
Wijzer in geldzaken
De reeds gemaakte financieringsafspraken met de partners van Wijzer in geldzaken voor 2026 waren nog niet opgenomen bij de uitgaven en ontvangsten. Zodoende is de post met € 1,5 mln. bijgesteld voor 2026.
Overig
De post overig is meerjarig bijgesteld. Onder andere betreffen dit juridische kosten omtrent de zaak Conservatrix, bancaire kosten in Saba en kosten inzake bijstand voor vitale sectoren door het Nationale Cybersecurity Centrum (NCSC).
Bijdrage aan ZBO's/ RWT's
Overig
Door de uitspraak van het Hof van Justitie van de Europese Unie (HvJEU) zijn eind 2022 de UBO-registers gesloten. Omdat nog niet alle Wwft-instellingen weer uittreksels uit het register kunnen opvragen, zijn de beschikbare middelen niet toereikend om de kosten voor beheer en ontwikkeling te kunnen dekken. Deze kosten bedragen € 2,0 mln. in 2025.
Ontvangsten
Opdrachten
Wijzer in geldzaken
Zie toelichting onder 'Uitgaven'.