Vastgestelde begroting (incl. ISB, NvW en amendementen) | Stand 1e suppletoire begroting (incl. ISB, NvW en amendementen) (2) | Mutaties 2e suppletoire begroting (3) | Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
Mutaties Miljoenennota | Overige mutaties 2e suppletoire begroting | |||||
Verplichtingen | 12.586.750 | 14.941.304 | ‒ 132.568 | ‒ 82.650 | 14.726.086 | |
Uitgaven | 12.556.750 | 13.522.341 | ‒ 41.354 | ‒ 25.330 | 13.455.657 | |
waarvan juridisch verplicht | 99,7% | 99,9% | 99,9% | |||
Bekostiging | 11.484.994 | 12.383.219 | 10.855 | ‒ 12.226 | 12.381.848 | |
Bekostiging po-instellingen | 11.176.268 | 11.448.528 | 2.265 | ‒ 7.868 | 11.442.925 | |
Bekostiging Caribisch Nederland | 19.991 | 23.953 | 0 | ‒ 264 | 23.689 | |
Prestatiebox | 178.716 | 197.209 | ‒ 2.963 | 0 | 194.246 | |
Aanvullende bekostiging | 80.019 | 75.236 | 1.331 | ‒ 3.203 | 73.364 | |
Aanpak lerarentekort G5 | 30.000 | 30.696 | 0 | 0 | 30.696 | |
Aanvullende bekostiging Nationaal Programma Onderwijs | 0 | 607.597 | 10.222 | ‒ 891 | 616.928 | |
Subsidies (regelingen) | 449.569 | 452.336 | ‒ 47.888 | ‒ 11.268 | 393.180 | |
Onderwijsvoorziening Jonggehandicapten | 23.200 | 23.723 | 0 | 0 | 23.723 | |
Nederlands onderwijs buitenland | 12.600 | 13.319 | 0 | ‒ 1.530 | 11.789 | |
Humanistisch vormend en godsdienstonderwijs | 13.130 | 13.879 | 0 | ‒ 450 | 13.429 | |
Inhaal- en ondersteuningsprogramma's | 126.700 | 126.700 | ‒ 46.340 | ‒ 4.064 | 76.296 | |
Extra hulp voor de klas | 204.000 | 204.000 | 0 | 0 | 204.000 | |
Overige subsidies | 69.939 | 70.715 | ‒ 1.548 | ‒ 5.224 | 63.943 | |
Opdrachten | 54.960 | 56.669 | ‒ 3.465 | 39 | 53.243 | |
Opdrachten | 23.560 | 25.269 | ‒ 3.465 | 39 | 21.843 | |
Sneltesten | 31.400 | 31.400 | 0 | 0 | 31.400 | |
Bijdrage aan agentschappen | 30.895 | 37.547 | ‒ 850 | 1.202 | 37.899 | |
Dienst Uitvoering Onderwijs | 30.895 | 37.547 | ‒ 850 | 1.202 | 37.899 | |
Bijdrage aan ZBO's/RWT's | 7.731 | 7.372 | ‒ 112 | 8.073 | 15.333 | |
Stichting Vervangingsfonds en Participatiefonds | 5.228 | 4.814 | ‒ 112 | 8.073 | 12.775 | |
UWV | 2.503 | 2.558 | 0 | 0 | 2.558 | |
Bijdrage aan medeoverheden | 528.601 | 585.198 | 106 | ‒ 11.150 | 574.154 | |
Gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid | 508.909 | 520.452 | 261 | 0 | 520.713 | |
Caribisch Nederland | 19.692 | 17.908 | ‒ 155 | ‒ 11.150 | 6.603 | |
Scholenprogramma Groningen | 0 | 3.000 | 0 | 0 | 3.000 | |
Nationaal Programma Onderwijs | 0 | 43.838 | 0 | 0 | 43.838 | |
Bijdrage aan medeoverheden | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Brede scholen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
BES(t)4kids | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Ontvangsten | 15.961 | 28.861 | 0 | 8.073 | 36.934 | |
Vastgestelde begroting (incl. ISB, NvW en amendementen) | Stand 1e suppletoire begroting (incl. ISB, NvW en amendementen) (2) | Mutaties 2e suppletoire begroting (3) | Stand 2e suppletoire begroting (4)=(2+3) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
Mutaties Miljoenennota | Overige mutaties 2e suppletoire begroting | |||||
Verplichtingen | 12.586.750 | 14.941.304 | ‒ 132.568 | ‒ 82.650 | 14.726.086 | |
waarvan garantieverplichtingen | 0 | 573 | 2.474 | 1.680 | 4.727 | |
waarvan overig | 12.586.750 | 14.940.731 | ‒ 135.042 | ‒ 84.330 | 14.721.359 | |
In de kolom «Mutaties tweede suppletoire begroting 2021» worden de mutaties ten opzichte van de «Stand eerste suppletoire begroting 2021» weergegeven. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.
Toelichting
Verplichtingen
De verplichtingen worden met € 215,2 miljoen verlaagd.
Dit wordt met name veroorzaakt door technische boekingen binnen het verplichtingenbudget in 2021 en 2022 zodat het verplichtingenbudget in het juiste ritme staat. Bij het primair onderwijs wordt de personele bekostiging op schooljaar beschikt, waardoor in 2021 ook zeven maanden van 2022 in de verplichtingenstand moet worden opgenomen. Bij de loonbijstelling 2021 was per abuis 2022 geheel als verplichting op 2021 geboekt. Dit wordt gecorrigeerd door het verlagen van de verplichtingenstand in 2021 met € 59,0 miljoen. Voorts is voor het uitkeren van bekostiging voor de arbeidsmarkttoelage het verplichtingenbudget met € 83,5 miljoen verschoven van 2021 naar 2022. Niet alleen in 2021 maar ook in 2022 ontvangt een deel van de scholen beschikkingen voor respectievelijk de schooljaren 2021/2022 en 2022/2023. Tot slot wordt de verlaging van het verplichtingenbudget veroorzaakt door een lagere verplichtingenrealisatie op de subsidieregeling inhaal en ondersteuningsprogramma’s in het primair onderwijs van € 50,4 miljoen.
Uitgaven
Toelichting per instrument:
Bekostiging
Het budget wordt per saldo met € 1,4 miljoen verlaagd.
Er is incidentele loonruimte in 2021 voor zowel onderwijs CAO’s als de CAO Rijk beschikbaar gekomen. Het betreft 0,16% extra bovenop de al uitgekeerde LPO. Op artikel 1 is ruim € 17,0 miljoen toegevoegd op de daarvoor bestemde budgetten. Omdat de middelen pas in 2022 tot uitbetaling komen, zijn de middelen via een overlopende verplichting overgeheveld naar 2022 en daardoor niet zichtbaar in deze begroting over 2021.
Subsidies
Het budget wordt per saldo met € 59,2 miljoen verlaagd.
Het overgrote deel hiervan wordt veroorzaakt door onderuitputting op de inhaal en ondersteuningsprogramma’s in het primair onderwijs (€ 50,4 miljoen). Deze budgettaire ruimte is met name ingezet ter dekking van de dekkingsopgave op de begrotingsartikelen 4, 6 en 7 voor de maatregelen uit het Nationaal Programma Onderwijs ter verlenging van de ov-kaart voor studenten, die vanaf 2023 t/m 2027 nog van dekking diende te worden voorzien.